Организация с 1 января перешла с ОСНО (+ЕНВД) на УСН 15% (+ЕНВД). Для перехода использовали помощник перехода на УСН. Поступления на р/с от продаж по платежным картам проводятся только по ЕНВД. На 31.12.2016 имелся остаток на сч.57.03, который поступил на р/с 9.1.2017. При проведении документов «Поступление на р/с (от продаж по платежным картам)» остаток на начало года по сч. 57.03 не учитывается, соответственно, некорректно формируется Книга учета доходов и расходов. В чем наша ошибка?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
usovpv61 Июн 22 2017 - 10:26
Маша, здравствуйте!
Отчитываюсь: проверил на демонстрационной базе признание доходов УСН и ЕНВД при поступлении на р/с от продаж по платежным картам. как и ожидал, результат точно такой же, как и в рабочей базе.
по порядку.
1. создал организацию, проверил настройки учета, создал учетную политику на 2016 и 2017, системы налогообложения — 2016 ОСНО, 2017 УСНО, склад, номенклатуру (услуга общепита)
2. ввел документы за 30.12.2016-9.1.2017: Отчет о розничных продажах (услуга общепита), Поступление наличных (розничная выручка), Поступление на р/с от продаж по платежным картам. документы вводил сводными цифрами за день.
3. закрыл 12.2016, выполнил помощник по переходу на УСН, закрыл 1.2017
результат:
1. в 2016 движения по сч. УСН.01 не формируются вообще, поэтому и не было остатка на 31.12.16!
2. помощник по переходу закрыл остаток на сч. 57.03 на 31.12.16 по налоговому учету
3. документ Поступление на р/с, как и прежде , признает 11709 р. доходом УСН
но я нашел решение проблемы! необходимо создать ручной операцией на 1.1.20127 следующие записи:
1. остаток по сч. УСН.01 20374 р. (можно без указания субконто документ расчетов)
2. приход по регистру Прочие расчеты (общей суммой 20374 р.) в разрезе Отчетов о розничных продажах
после этого все проводится прекрасно! вопрос закрыт