Признание доходов УСН и ЕНВД при проведении поступления на р/с 1

Организация с 1 января перешла с ОСНО (+ЕНВД) на УСН 15% (+ЕНВД). Для перехода использовали помощник перехода на УСН. Поступления на р/с от продаж по платежным картам проводятся только по ЕНВД. На 31.12.2016 имелся остаток на сч.57.03, который поступил на р/с 9.1.2017. При проведении документов “Поступление на р/с (от продаж по платежным картам)” остаток на начало года по сч. 57.03 не учитывается, соответственно, некорректно формируется Книга учета доходов и расходов. В чем наша ошибка?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

Усов Павел

Все комментарии (4)
  • Avatar

    usovpv61 Июн 22 2017 - 10:26

    Маша, здравствуйте!
    Отчитываюсь: проверил на демонстрационной базе признание доходов УСН и ЕНВД при поступлении на р/с от продаж по платежным картам. как и ожидал, результат точно такой же, как и в рабочей базе.
    по порядку.
    1. создал организацию, проверил настройки учета, создал учетную политику на 2016 и 2017, системы налогообложения – 2016 ОСНО, 2017 УСНО, склад, номенклатуру (услуга общепита)
    2. ввел документы за 30.12.2016-9.1.2017: Отчет о розничных продажах (услуга общепита), Поступление наличных (розничная выручка), Поступление на р/с от продаж по платежным картам. документы вводил сводными цифрами за день.
    3. закрыл 12.2016, выполнил помощник по переходу на УСН, закрыл 1.2017
    результат:
    1. в 2016 движения по сч. УСН.01 не формируются вообще, поэтому и не было остатка на 31.12.16!
    2. помощник по переходу закрыл остаток на сч. 57.03 на 31.12.16 по налоговому учету
    3. документ Поступление на р/с, как и прежде , признает 11709 р. доходом УСН
    но я нашел решение проблемы! необходимо создать ручной операцией на 1.1.20127 следующие записи:
    1. остаток по сч. УСН.01 20374 р. (можно без указания субконто документ расчетов)
    2. приход по регистру Прочие расчеты (общей суммой 20374 р.) в разрезе Отчетов о розничных продажах
    после этого все проводится прекрасно! вопрос закрыт

    • Avatar

      Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 22 2017 - 11:36

      Павел, здравствуйте!

      Отлично, Вы молодец! Очень хорошие новости.
      Спасибо, что поделились вариантом решения!

  • Avatar

    usovpv61 Июн 22 2017 - 07:58

    Маша, здравствуйте! расскажите, пожалуйста, на каком этапе сейчас рассмотрение 1-го вопроса? Павел

  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 17 2017 - 16:16

    Павел Викторович, здравствуйте!

    Необходимо еще раз проверить все настройки, а также выполнение рекомендаций по шагам, которые давала Ирина. Последовательность и полнота действий очень важны в данном случае.

    «Потом перезакрываете все месяцы: ОТМЕНЯЕТЕ закрытие (!) и закрываете заново.
    Смотрите результат. Если есть какие-то нестыковки, корректируете прямо в регистре накопления КУДиР документом Записи в Книгу доходов и расходов УСН.
    Запись в регистры, например, в Расходы при УСН, напрямую при необходимости можно выполнить по документу Операция, введенная вручную – Создать – Операция – кнопка [ЕЩЕ] – Выбор регистров – регистры накопления – Расходы при УСН…
    Но если какие-то моменты не корректно отрабатывают, то решайте их, как я написала: записью данных в регистры напрямую или документом Записи в Книгу доходов и расходов УСН
    ».

    Т.е и запись в КУДиР по доходам делается аналогичным способом, как и по расходам.

    Проверьте, пожалуйста, что есть движения по регистру Прочие расходы – и Приход / и Расход. Это можно сделать напрямую в документах через пиктограмму ДК или через Универсальный отчет. Как с ним работать мы разбираем в статье на сайте Профбух8
    Универсальный отчет в 1С 8.3 Бухгалтерия – инструкция – для ознакомления надо перейти по ссылке.

    Также Вам может быть интересна информация из обсуждения темы НАСТРОЙКА ПАРАМЕТРОВ УЧЕТА ПРИ РАЗДЕЛЬНОМ УЧЕТЕ УСН И ЕНВД.

    Если работаете с НТТ, то этот материал очень приходится Настройка неавтомаизированной точки в 1с 8.3.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных