Доход УСН за прошлый период

Добрый день! ООО на УСН (доходы минус расходы) директор является единственным учредителем.ООО продало автостоянку физлицу в 2016 г. по договору купли-продажи за 100 000 рублей. Затем это физлицо по договору дарения подарило эту стоянку учредителю как физлицу ( без кадастровой стоимости (мы в Крыму) . учредитель чтобы сдать 3-НДФЛ нанял независимого оценщика, который оценил имущество в 298700 руб. НДФЛ уплатили. Налоговая в ходе камеральной проверки выявила несоответствие в сумме и теперь требует доплаты налога по УСН с ООО с разницы 298700-1000000=198700 руб. Мотивируют, что физлица являются взаимосвязанными лицами. ООО доплатило налог УСН за 2016 г. и пени. Подскажите пожалуйста как эту операцию оформить в 1С.8.3 (ведь мы получили только 100000 дохода). Как теперь оформить доплату налога за прошлый год в 1С.8. Спасибо, жду ответа.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Выписка аналитика доначисление 6812 6812 ОСВ



Размещено пользователем:
Author

Лена Жужликова

Все комментарии (11)
  • Avatar

    Лена Жужликова Июн 14 2017 - 10:50

    Огромное спасибо! Теперь все получилось, счет 38.12 закрылся, спасибо за помощь!

    • Avatar

      Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 14 2017 - 15:18

      Елена, здравствуйте!

      Всегда рады Вам помочь – обращайтесь!

  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 13 2017 - 20:22

    Елена, во вложении скрин-шот с оформлением Выписки по вашему случаю.
    Каким образом выбрать нужную аналитику при уплате доначисленного налога/пеней.

  • Avatar

    Лена Жужликова Июн 13 2017 - 16:09

    Добрый день! Большое спасибо за помощь, закрылся счет 68.12 когда я сделала ручную корректировку в документе “Списание с расчетного счета” аналитику “Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)” по ДТ счета 68.12. Надеюсь, что теперь все правильно. Спасибо!

    • Avatar

      Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 13 2017 - 16:51

      Елена, здравствуйте!

      По какой причине сделали ручную корректировку, а не исправили аналитику в самой Выписке?
      Ручные корректировки – это запрещенный прием в 1С. Им можно пользоваться только в самых крайних случаях, когда какой-то участок не автоматизирован и требуется такое вмешательство в программе.
      Когда есть стандартный инструмент в 1С – только им и пользуемся, ручных корректировок не делаем.
      В вашем случае есть Выписка и есть аналитика в ней, а значит ручная корректировка не нужна.

  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 12 2017 - 18:34

    Елена, в продолжение темы ОСВ по счету 68.12.
    Аналитика должна быть, как на скрин-шоте и сальдо ноль на текущую дату, если сумму налога и пени заплатили полностью.

  • Avatar

    Лена Жужликова Июн 12 2017 - 13:16

    Добрый день! Спасибо за ответ! Я сделала операцию – введенную вручную Д 99.01.1 К 68.12. на сумму налога и оплату, но в результате почему-то эта сумма повторно становится в списках платежных поручений. Не могу разобраться в чем дело. Помогите! Спасибо, жду ответа.

  • Avatar

    Лена Жужликова Июн 12 2017 - 13:14

    Добрый день! Спасибо за ответ! Я сделала операцию – введенную вручную Д 99.01.1 К 68.12. на сумму налога и оплату, но в результате почему-то эта сумма повторно становится в списках платежных поручений. Не могу разобраться в чем дело. Помогите! Спасибо, жду ответа.

    • Avatar

      Казакова Лариса Profbuh8.ru Июн 12 2017 - 14:33

      Добрый день, Елена!
      Если я Вас правильно поняла, программа считает, что у Вашей организации долг перед бюджетом? Проверьте счет 68.12 (сформируйте ОСВ за рассматриваемый период), закрыта ли задолженность? Может быть платеж разнесен не на тот счет или применена другая аналитика?

    • Avatar

      Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 12 2017 - 17:20

      Елена, здравствуйте!

      Проверьте, пожалуйста, ОСВ по счету 68.12 – сальдо должно быть ноль, аналитика закрыта по начислению и по оплате.
      Д 99 К 68 – сумма по Требованию, начисления, Операция;
      Д 68 К 51 – сумма по Требованию, оплата, Выписка банка.

  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 10 2017 - 20:15

    Елена, здравствуйте!

    В данном случае ИФНС считает, что доход занижен и поэтому доначислила налог с дохода, полученного расчетным путем.
    ООО не оспорило решение ИФНС, сумма налога и пени уплачены в бюджет.
    Поэтому, не зависимо от того, какой по факту получен доход на р/с или в кассу Организации, в бухгалтерском учете будет доначислен налог и пени.
    Операции – Операции, введенные вручную – Д 99.01.1 К 68.12. По налогу и пеням будет разная аналитика, ее же будете выбирать и в Выписке банка при уплате налога и штрафных санкций в части 68 счета.
    Налог: Д 99.01.1 Налог на прибыль и аналогичные платежи К 68.12 Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)
    Пени: Д 99.01.1 Причитающиеся налоговые санкции К 68.12 Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)
    Дата доначисления = дата Требования ИФНС.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных