Доход УСН за прошлый период

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:Бухгалтерия 8 » Доход УСН за прошлый период

Добрый день! ООО на УСН (доходы минус расходы) директор является единственным учредителем.ООО продало автостоянку физлицу в 2016 г. по договору купли-продажи за 100 000 рублей. Затем это физлицо по договору дарения подарило эту стоянку учредителю как физлицу ( без кадастровой стоимости (мы в Крыму) . учредитель чтобы сдать 3-НДФЛ нанял независимого оценщика, который оценил имущество в 298700 руб. НДФЛ уплатили. Налоговая в ходе камеральной проверки выявила несоответствие в сумме и теперь требует доплаты налога по УСН с ООО с разницы 298700-1000000=198700 руб. Мотивируют, что физлица являются взаимосвязанными лицами. ООО доплатило налог УСН за 2016 г. и пени. Подскажите пожалуйста как эту операцию оформить в 1С.8.3 (ведь мы получили только 100000 дохода). Как теперь оформить доплату налога за прошлый год в 1С.8. Спасибо, жду ответа.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(1 оценок, среднее: 2,00 из 5)

Загрузка...

Дата публикации: Июн 10, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(1 оценок, среднее: 2,00 из 5)

Загрузка...

Размещено пользователем:

Лена Жужликова

Все комментарии (11)

Лена Жужликова Июн 14 2017 - 10:50

Огромное спасибо! Теперь все получилось, счет 38.12 закрылся, спасибо за помощь!
- Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 14 2017 - 15:18
  
  Елена, здравствуйте!
  
  Всегда рады Вам помочь — обращайтесь!
Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 13 2017 - 20:22

Елена, во вложении скрин-шот с оформлением Выписки по вашему случаю.
Каким образом выбрать нужную аналитику при уплате доначисленного налога/пеней.
Лена Жужликова Июн 13 2017 - 16:09

Добрый день! Большое спасибо за помощь, закрылся счет 68.12 когда я сделала ручную корректировку в документе «Списание с расчетного счета» аналитику «Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)» по ДТ счета 68.12. Надеюсь, что теперь все правильно. Спасибо!
- Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 13 2017 - 16:51
  
  Елена, здравствуйте!
  
  По какой причине сделали ручную корректировку, а не исправили аналитику в самой Выписке?
  Ручные корректировки — это запрещенный прием в 1С. Им можно пользоваться только в самых крайних случаях, когда какой-то участок не автоматизирован и требуется такое вмешательство в программе.
  Когда есть стандартный инструмент в 1С — только им и пользуемся, ручных корректировок не делаем.
  В вашем случае есть Выписка и есть аналитика в ней, а значит ручная корректировка не нужна.
Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 12 2017 - 18:34

Елена, в продолжение темы ОСВ по счету 68.12.
Аналитика должна быть, как на скрин-шоте и сальдо ноль на текущую дату, если сумму налога и пени заплатили полностью.
Лена Жужликова Июн 12 2017 - 13:16

Добрый день! Спасибо за ответ! Я сделала операцию – введенную вручную Д 99.01.1 К 68.12. на сумму налога и оплату, но в результате почему-то эта сумма повторно становится в списках платежных поручений. Не могу разобраться в чем дело. Помогите! Спасибо, жду ответа.
Лена Жужликова Июн 12 2017 - 13:14

Добрый день! Спасибо за ответ! Я сделала операцию — введенную вручную Д 99.01.1 К 68.12. на сумму налога и оплату, но в результате почему-то эта сумма повторно становится в списках платежных поручений. Не могу разобраться в чем дело. Помогите! Спасибо, жду ответа.
- Казакова Лариса Profbuh8.ru Июн 12 2017 - 14:33
  
  Добрый день, Елена!
  Если я Вас правильно поняла, программа считает, что у Вашей организации долг перед бюджетом? Проверьте счет 68.12 (сформируйте ОСВ за рассматриваемый период), закрыта ли задолженность? Может быть платеж разнесен не на тот счет или применена другая аналитика?
- Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 12 2017 - 17:20
  
  Елена, здравствуйте!
  
  Проверьте, пожалуйста, ОСВ по счету 68.12 — сальдо должно быть ноль, аналитика закрыта по начислению и по оплате.
  Д 99 К 68 — сумма по Требованию, начисления, Операция;
  Д 68 К 51 — сумма по Требованию, оплата, Выписка банка.
Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 10 2017 - 20:15

Елена, здравствуйте!

В данном случае ИФНС считает, что доход занижен и поэтому доначислила налог с дохода, полученного расчетным путем.
ООО не оспорило решение ИФНС, сумма налога и пени уплачены в бюджет.
Поэтому, не зависимо от того, какой по факту получен доход на р/с или в кассу Организации, в бухгалтерском учете будет доначислен налог и пени.
Операции — Операции, введенные вручную — Д 99.01.1 К 68.12. По налогу и пеням будет разная аналитика, ее же будете выбирать и в Выписке банка при уплате налога и штрафных санкций в части 68 счета.
Налог: Д 99.01.1 Налог на прибыль и аналогичные платежи К 68.12 Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)
Пени: Д 99.01.1 Причитающиеся налоговые санкции К 68.12 Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)
Дата доначисления = дата Требования ИФНС.

Доход УСН за прошлый период

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация