НДФЛ раздел 1 и Страховые взносы

Добрый день! Помогите пожалуйста по НДФЛ и страховым взносам .У нас работают договорники и выплата по договору подряда оплачивается 10.числа Как отразить начисление договора подряда в разделе 1 6-НДФЛ эту выплату и должна ли она совпадать с расчетом по страховым взносам. Меня мучает то что начисление в 1с Бухгалтерия 3.0 все делается ручными операциями по договору подряда и начисляю операциями НДФЛ по дате выплате а по страховым взносам по начислению за месяц вот и запуталась база не идет по оборотно – сальдовой ведомости. Правильно ли будет все отражение начислять в конце месяца чтобы не путаться.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Все комментарии (0)
  • Avatar

    natavikv Май 11 2017 - 12:00

    Вот по НДФЛ в раздел 1 не попадает сумма договора подряда выплаченная 11 апреля 2017г. так начислить мы обязаны по факту получения дохода а вот в расчетах по страховым взносам попадает так начисление проходит как положено по 31.03.2017г. Не совпадают даты начисления ГПХ в налоговом и бухгалтерском учете и я запуталась. Или начислять все 31.03.2017г. и по БУ и по НУ чтобы не было разниц тогда по НДФЛ договорники мы выплатим 10 числа и взникнет пеня. Как поступить?

  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Май 11 2017 - 11:49

    Наталья Викторовна, здравствуйте!

    1С БП не предназначена для сложного учета ЗП, если в Организации много отклонений в т.ч присутствуют Договоры ГПХ, то Разработчики рекомендуют профессиональное решение – это ПО ЗУП.

    Что касается отражения начислений ГПХ в 1С БП 8.3 в части НДФЛ, то алгоритм следующий:
    Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    По датам для 6-НДФЛ так и в зависимости от вашей конкретной ситуации надо заполнить соответствующие поля:
    Дата фактического получения дохода = дата для строки 100 = дата в поле Дата получения дохода на закладке Удержано по всем ставкам;
    Дата удержания налога = дата для строки 110 = дата в поле Дата операции в шапке документа;
    Срок перечисления налога – не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода = закладка Удержано по всем ставкам.

    Общий алгоритм начисления вознаграждений по ГПХ в 1С БП 8.3:
    1. Создать элемент Физическое лицо в Справочнике Физические лица через Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Физические лица.
    2. Отразить начисление вознаграждения, НДФЛ и страховых взносов в БУ через Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.
    Д 20 К 76.10 вознаграждение
    Д 76.10 К 68.01 НДФЛ
    Д 20 К 69.02.7 страховые взносы ПФР
    Д 20 К 69.03.1 страховые взносы ОМС
    Д 20 К 69.11 ФСС НС и ПЗ, если предусмотрено Договором ГПХ
    3. НДФЛ
    Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    4. Страховые взносы
    Зарплата и кадры – Страховые взносы – Операции учета взносов – Операция учета взносов.
    Заполнить соответствующие поля на закладках Исчислено взносов, Сведения о доходах.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных