НДФЛ раздел 1 и Страховые взносы

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по Бухучёту/Законодательству » НДФЛ раздел 1 и Страховые взносы

Добрый день! Помогите пожалуйста по НДФЛ и страховым взносам .У нас работают договорники и выплата по договору подряда оплачивается 10.числа Как отразить начисление договора подряда в разделе 1 6-НДФЛ эту выплату и должна ли она совпадать с расчетом по страховым взносам. Меня мучает то что начисление в 1с Бухгалтерия 3.0 все делается ручными операциями по договору подряда и начисляю операциями НДФЛ по дате выплате а по страховым взносам по начислению за месяц вот и запуталась база не идет по оборотно – сальдовой ведомости. Правильно ли будет все отражение начислять в конце месяца чтобы не путаться.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Май 11, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Все комментарии (0)

natavikv Май 11 2017 - 12:00

Вот по НДФЛ в раздел 1 не попадает сумма договора подряда выплаченная 11 апреля 2017г. так начислить мы обязаны по факту получения дохода а вот в расчетах по страховым взносам попадает так начисление проходит как положено по 31.03.2017г. Не совпадают даты начисления ГПХ в налоговом и бухгалтерском учете и я запуталась. Или начислять все 31.03.2017г. и по БУ и по НУ чтобы не было разниц тогда по НДФЛ договорники мы выплатим 10 числа и взникнет пеня. Как поступить?
- Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Май 11 2017 - 12:20
  
  Рекомендую выполнить начисления по данной выше схеме.
  Тогда все отразится и в 6-НДФЛ и в Расчете по страховым взносам корректно.
  
  Вам может быть интересна информация на Портале Профбух8 по данной тематике:
  Статья Расчет по страховым взносам (КНД 1151111): заполнение в 1С 8.3 на примере
  Статья Изменения, которые нужно учесть при составлении 6-НДФЛ за 1 квартал 2017 года в 1С 8.3
Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Май 11 2017 - 11:49

Наталья Викторовна, здравствуйте!

1С БП не предназначена для сложного учета ЗП, если в Организации много отклонений в т.ч присутствуют Договоры ГПХ, то Разработчики рекомендуют профессиональное решение – это ПО ЗУП.

Что касается отражения начислений ГПХ в 1С БП 8.3 в части НДФЛ, то алгоритм следующий:
Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
По датам для 6-НДФЛ так и в зависимости от вашей конкретной ситуации надо заполнить соответствующие поля:
Дата фактического получения дохода = дата для строки 100 = дата в поле Дата получения дохода на закладке Удержано по всем ставкам;
Дата удержания налога = дата для строки 110 = дата в поле Дата операции в шапке документа;
Срок перечисления налога – не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода = закладка Удержано по всем ставкам.

Общий алгоритм начисления вознаграждений по ГПХ в 1С БП 8.3:
1. Создать элемент Физическое лицо в Справочнике Физические лица через Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Физические лица.
2. Отразить начисление вознаграждения, НДФЛ и страховых взносов в БУ через Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.
Д 20 К 76.10 вознаграждение
Д 76.10 К 68.01 НДФЛ
Д 20 К 69.02.7 страховые взносы ПФР
Д 20 К 69.03.1 страховые взносы ОМС
Д 20 К 69.11 ФСС НС и ПЗ, если предусмотрено Договором ГПХ
3. НДФЛ
Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
4. Страховые взносы
Зарплата и кадры – Страховые взносы – Операции учета взносов – Операция учета взносов.
Заполнить соответствующие поля на закладках Исчислено взносов, Сведения о доходах.

НДФЛ раздел 1 и Страховые взносы

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация