Расходы ИП

Добрый день. ИП 2016 УСН (доходы), 2017 УСН (дох – расх). Возникли вопросы отражения в 1-С следующих операций:
1. ИП внес личные средства на свой расчетный счет,
2. ИП оплатил личными средствами приобретение товара, от получен ПКО, товар принят по накладной,
3. Как провести операции расхода ИП на приобретение ГСМ, услуги и запчасти по личному авто, используемого для деятельности ИП,
4. По банку произошел возврат ранее отправленных средств, по причине смены реквизитов контрагента, как правильно отредактировать банковскую выписку, чтобы правильно легли проводки, т.к. произошло отражение НДС на 19 сч и после в регламентных операциях, ненужные проводки по доходам от ОСНО.
И последнее, до 02/05/2017 отправляем НД, требуется ли отправка Книги доходов-расходов или баланса, вести бухгалтерский учет приняли в начале года, как ИФНС узнает ведет ли ИП бухгалтерский учет или пользуется своим правом его не вести?
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.49.23)
Заранее, спасибо


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Doc111



Размещено пользователем:
Author

searesoucer2016

Все комментарии (6)
  • Avatar

    Елена Куракова Profbuh8.ru Апр 30 2017 - 23:20

    Расходы на ГСМ – для ИП в случае использования личного автомобиля довольно сложно доказать обоснованность расходов. Многое зависит от конкретной ситуации, и часто не удается отстоять признание расходов даже в суде. Если для ИП автомобиль – основное средство, которое используется для выполнения работ или услуг и это ИП может аргументированно доказать, если ИП составляет путевые листы и списывает по ним расход ГСМ, то возможно признать расходы на ГСМ получится. По данному вопросу лучше обратиться за консультацией к аудиторам

  • Avatar

    searesoucer2016 Апр 27 2017 - 15:10

    Дополнения по возврату товара:
    По поступлению от Контрагента был создан Документ – Возврат товара поставщику. В поступлении товар шел с НДС, следовательно и в Возврате встал с НДС. Как это исправить. Возможно Возвраты должны оформляться другой операцией.

    Прикреплён файл  Doc111.docx

    • Avatar

      Елена Куракова Profbuh8.ru Апр 30 2017 - 16:07

      Добрый день! Возврат поставщику качественного товара рассматривается как обратная реализация. Оформляется документом ТОРГ-12 и если Вы в нем выделяете НДС, то должны уплатить его в бюджет и сдать декларацию по НДС. Что бы избежать данной ситуации при оформлении документа “Возврат товара поставщику” налог включайте в стоимость товара.
      Если поставщик Вам предоставляет документ “Корректировочный счет-фактура” (например, при возврате некачественного товара), то в программе необходимо ввести на основании документа “Поступление товара” документ “Корректировка поступления”

  • Avatar

    Елена Куракова Profbuh8.ru Апр 25 2017 - 07:38

    Поступление оплаты от покупателя-физ.лица, при покупке через сайт, оформляется документом “Операция по платежной карте” – Вид операции “Оплата от покупателя”.
    Зачисление средств на расчетный счет оформляется документом “Поступление на расчетный счет” – вид операции “Поступление от продажи по платежным картам и банковским кредитам”. В таком случае в КУДиР вся сумма, полученная от покупателя регистрируется в доходах, услуги банка – в расходах

  • Avatar

    Елена Куракова Profbuh8.ru Апр 25 2017 - 07:32

    Добрый день!
    1. ИП внес личные средства на свой расчетный счет,
    Операция отражается Банковская выписка – Поступление на расчетный счет – Вид операции “Личные средства предпринимателя”
    2. ИП оплатил личными средствами приобретение товара, от получен ПКО, товар принят по накладной,
    Расходы предпринимателя, которые он осуществляет за счет личных средств можно провести в программе документом “Расходы предпринимателя” (Раздел Покупки – Покупки – Расходы предпринимателя)
    3. Расходы на ГСМ – для ИП в случае использования личного автомобиля довольно сложно доказать обоснованность расходов. Требуется время на подготовку данного ответа.

    4. По банку произошел возврат ранее отправленных средств, по причине смены реквизитов контрагента, как правильно отредактировать банковскую выписку, чтобы правильно легли проводки, т.к. произошло отражение НДС на 19 сч и после в регламентных операциях, ненужные проводки по доходам от ОСНО.
    Не совсем понятен данный вопрос. Ранее Вы написали, что ИП работает на УСН. Опишите, пожалуйста, подробно какие документы Вы оформляете в программе и какие проводки у Вас формируют эти документы.
    И последнее, до 02/05/2017 отправляем НД, требуется ли отправка Книги доходов-расходов или баланса, вести бухгалтерский учет приняли в начале года, как ИФНС узнает ведет ли ИП бухгалтерский учет или пользуется своим правом его не вести?
    КУДиР в налоговые органы не требуется представлять, она должна храниться у Вас. Индивидуальный предприниматель на УСН не обязан вести бухгалтерский учет (пп. 1 п. 2 ст. 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ), поэтому и бухгалтерскую отчетность он не составляет.

    Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.49.23)
    Заранее, спасибо

  • Avatar

    searesoucer2016 Апр 24 2017 - 16:32

    Уточнение: ИП занимается торговлей розничной (автозапчасти) для юридических лиц и через сайт для физических лиц.
    Через сайт суммы по банку поступают за минусом комиссии, однако в налогооблагаемую базу дб включена вся сумма выручки от реализации. Как правильно отразить выписку банка или другую операцию, чтобы весь доход попадал в налогооблагаемую базу. Комиссию НКО провела Поступлением услуги.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных