Добрый день! При закрытии периода распределении косвенных расходов фомируется проводка Дт 26 КТ 26, хотя в учетной политике стоит директ-костинг и базы для распределения нет ,и формируется по представительским расходам и медицинской страховке. Подскажите с чем это связан и можно ли исправить?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru
Полина, здравствуйте!
Начнем с проверки настроек и аналитики.
Главное — Настройки — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — Перечень прямых расходов.
Все остальные расходы считаются косвенными. При использовании метода директ-костинг списываются в Д 90.08.1 по итогам месяца.
Расходы по ДМС и представительские расходы нормируются в НУ. Поэтому требуют корректного указания Вида расходов НУ.
Справочники — Доходы и расходы — Статьи затрат — ДМС имеет Вид расхода НУ Добровольное личное страхование, предусматривающее оплату страховщиками медицинских расходов и для Представительских должно быть выбрано Представительские расходы.
В документе Выписка банка в момент оплаты расходов на ДМС выбирается корреспондирующий счет 76.01.2 и заполняется аналитика РБП. В форме указывается счет затрат 26 и выбирается Статья затрат с корректным видом в НУ.
Сделайте архив базы, проверьте указанную выше аналитику. Перепровидите и перезакройте период.
Также рекомендую построить отчет Анализ субконто через Отчеты — Стандартные отчеты — Анализ субконто — Статьи затрат — отфильтровать через Отбор отдельно Добровольное мед страхование и Представительские расходы. Проверить все ли верно отражено при оприходовании затрат, какие счета участвуют в документах и нет ли лишних, полная ли аналитика.
Также проверьте, пожалуйста, все документы Реализации и что там случайно не указан счет 26 вместо счета 90.
Посмотрите регистр Реализация услуг через Все функции — Регистры накопления — Реализация услуг — Счет расходов. Не должно быть счета 26.