Начислена премия за 1 квартал 2017 года 31.03.2017, выплата установлена «с зарплатой». В справке 2-НДФЛ она отражается апрелем, в 6-НДФЛ отражается за полугодие. При этом в разделе 2 по строке 100 дата начисления 15.04.17(дата выплаты зарплаты). По законодательству премия должна отражаться месяцем начисления(31.03.17) и отражаться в 2-НДФЛ за март , а в 6-НДФЛ в разделе 2 строка 100 тоже должна быть 31.03.2017. Что надо проверить в начислении премии? Программа рассматривает премию как прочую выплату , а не как оплату труда.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Ольга Горшенина Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 19:25
Здравствуйте!
По умолчанию для премии с кодом 2002 Дата получения дохода = Дате выплаты. Поэтому у Вас премия относится не к марту, а к апрелю 2017 г. Обоснование позиции разработчиков можно посмотреть в статье на ИТС – Когда работодателю следует исчислить, удержать и уплатить НДФЛ с премии сотруднику? – http://its.1c.ru/db/taxndfl#content:617:1
В последних релизах ЗУП 3, как уже подсказал Вам пользователь alexbelousov, разработчики добавили возможность пользователям управлять Датой получения дохода для кода дохода 2002 и 2003. Если Вам нужно, чтобы премия с кодом 2002 учитывалась по последнему дню месяца начисления, то для кода дохода 2002 нужно поставить флажок «Соответствует оплате труда».
Т.к. данные у Вас уже зарегистрированы, то не забудьте также произвести следующие действия после установки флажка:
— если такие премии начислялись документом «Премия», то пересчитать эти документы, для чего выделить в них всех сотрудников и нажать «Пересчитать сотрудника» в контекстном меню, вызываемом правой кнопкой мыши,
— если такие премии начислялись документами начисления зарплаты, то пересчитать в них НДФЛ по кнопке «Пересчитать НДФЛ» на закладке НДФЛ,
— после этого в ведомостях на выплату этих премий нажать кнопку «Обновить налог».