Корректировки 4-ФСС, РСВ-1, НДФЛ

ИП на УСН. При проверке документов на возмещение средств из ФСС за 4 квартал сотрудником фонда была обнаружена ошибка в 4 и в 3 квартале. Неверно расчитан среднедневной заработок при начислении некоторых больничных листов. Просят подать Корректировки за 3 и 4 квартал 2016 г. Как максимально безболезненно подать корректировки. Порядок действий.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

Ульяна Камнева

Все комментарии (6)
  • Avatar

    Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 13:58

    Здравствуйте! Уточните пожалуйста по какой программе вопрос? 1С ЗУП 2.5 или 1С ЗУП 3.1 (3.0)?

    По хорошему в такой ситуации Вам необходимо в ЗУП внести документы исправления на основании исходных документов, в которых средний заработок неверный. Эти документы исправления будут созданы текущем месяцем начисления. В них следует добиться, чтобы средний подгрузился верный, исправив причину, по которой средний ранее считался неправильно или внеся вручную нужный средний заработок прямо в документе.

    Уточните пожалуйста, а в Вашем случае пересчет произойдет в сторону увеличения или уменьшения суммы больничных за счет ФСС?

    • Avatar

      Ульяна Камнева Мар 28 2017 - 14:47

      Работаем в ЗУП 3.1 (3.1.2.121) и ФСС просит чтобы корректировки были сданы и за 3 и за 4 квартал 2016, т.к. сумма больничных будет меньше.

      • Avatar

        Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Апр 3 2017 - 15:21

        Здравствуйте!

        Я смоделировал Вашу ситуацию и программа подобные перерасчеты, сделанные в текущем месяце за предыдущий (даже если в итоге сумма оказалась меньше), относит к текущему месяцу. То есть показывает их в отчете “Расчеты по страховым взносам” за 1 квартал 2017 года” (если перерасчет сделан в 1 квартале).

        Поэтому если Вы всё таки хотите учесть данные сведения в отчете корректирующем 4-ФСС за 3(4) квартал, то Вам придется внести эти корректировки в него вручную. То есть создать ещё по одному отчету за 3 и 4 квартал, указать, что они корректирующие и вручную исправить сумму учтенных больничных.

        Ну а из отчета “Расчеты по страховым взносам” за 1 квартал 2017 года эту сумму пересчета наоборот убрать.

        Более подробно все особенности подготовки новой отчетности по страховым взносам (и возможно вопросы отражения в отчетности подобных перерасчетов) будет рассматривать Елена Грянина на семинаре 7 апреля, который будет посвящен отчетности за 1 квартал 2017 года: https://profbuh8.ru/2017/03/otchet-1kv2017/#buy

        • Avatar

          Ульяна Камнева Апр 4 2017 - 08:56

          Спасибо. А как поступить с РСВ за 2016 год и НДФЛ?

          • Avatar

            Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Апр 5 2017 - 13:06

            Здравствуйте!

            Что касается РСВ, то ситуация та же. Подобные перерасчеты, сделанные в 1 квартале 2017 года за 2016 год программа учитывает в 2017 году. То есть эти сведения автоматически попадают в отчет ЕРСВ за 1 квартал 2017 года. Если Вам требуется подать корректирующий отчет РСВ-1 за 4 (3) квартал 2016 года, то его также придется подгонять вручную, а из ЕРСВ за 2017 год данные по этому перерасчету убирать. Так что лучше уточнить в ПФР или ФНС в каком виде подавать эти перерасчеты. Или дождаться семинар Елены Гряниной, где этот вопрос возможно будет рассмотрен.

          • Avatar

            Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Апр 5 2017 - 13:07

            Про отражение в 6-НДФЛ перерасчетов подробно рассказывается здесь: https://profbuh8.ru/testdrive/zup3-testdrive/modul-16-07.html (ВИдео 6).
            В данном случае я так понимаю придется сдать корректирующий 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Поскольку при перерасчете произошло уменьшение облагаемой базы, то уменьшится исчисленный НДФЛ. В случае уменьшения программа учтет этот НДФЛ той датой получения дохода, по которой он был изначально исчислен. Поэтому придется сформировать корректирующие 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, где показать, что сумма исчисленного оказалась меньше.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных