Корректировки 4-ФСС, РСВ-1, НДФЛ

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » Корректировки 4-ФСС, РСВ-1, НДФЛ

ИП на УСН. При проверке документов на возмещение средств из ФСС за 4 квартал сотрудником фонда была обнаружена ошибка в 4 и в 3 квартале. Неверно расчитан среднедневной заработок при начислении некоторых больничных листов. Просят подать Корректировки за 3 и 4 квартал 2016 г. Как максимально безболезненно подать корректировки. Порядок действий.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Мар 27, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Размещено пользователем:

Ульяна Камнева

Все комментарии (6)

Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 13:58

Здравствуйте! Уточните пожалуйста по какой программе вопрос? 1С ЗУП 2.5 или 1С ЗУП 3.1 (3.0)?

По хорошему в такой ситуации Вам необходимо в ЗУП внести документы исправления на основании исходных документов, в которых средний заработок неверный. Эти документы исправления будут созданы текущем месяцем начисления. В них следует добиться, чтобы средний подгрузился верный, исправив причину, по которой средний ранее считался неправильно или внеся вручную нужный средний заработок прямо в документе.

Уточните пожалуйста, а в Вашем случае пересчет произойдет в сторону увеличения или уменьшения суммы больничных за счет ФСС?
- Ульяна Камнева Мар 28 2017 - 14:47
  
  Работаем в ЗУП 3.1 (3.1.2.121) и ФСС просит чтобы корректировки были сданы и за 3 и за 4 квартал 2016, т.к. сумма больничных будет меньше.
  - Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Апр 3 2017 - 15:21
    
    Здравствуйте!
    
    Я смоделировал Вашу ситуацию и программа подобные перерасчеты, сделанные в текущем месяце за предыдущий (даже если в итоге сумма оказалась меньше), относит к текущему месяцу. То есть показывает их в отчете “Расчеты по страховым взносам” за 1 квартал 2017 года” (если перерасчет сделан в 1 квартале).
    
    Поэтому если Вы всё таки хотите учесть данные сведения в отчете корректирующем 4-ФСС за 3(4) квартал, то Вам придется внести эти корректировки в него вручную. То есть создать ещё по одному отчету за 3 и 4 квартал, указать, что они корректирующие и вручную исправить сумму учтенных больничных.
    
    Ну а из отчета “Расчеты по страховым взносам” за 1 квартал 2017 года эту сумму пересчета наоборот убрать.
    
    Более подробно все особенности подготовки новой отчетности по страховым взносам (и возможно вопросы отражения в отчетности подобных перерасчетов) будет рассматривать Елена Грянина на семинаре 7 апреля, который будет посвящен отчетности за 1 квартал 2017 года: https://profbuh8.ru/2017/03/otchet-1kv2017/#buy
    - Ульяна Камнева Апр 4 2017 - 08:56
      
      Спасибо. А как поступить с РСВ за 2016 год и НДФЛ?
      - Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Апр 5 2017 - 13:06
        
        Здравствуйте!
        
        Что касается РСВ, то ситуация та же. Подобные перерасчеты, сделанные в 1 квартале 2017 года за 2016 год программа учитывает в 2017 году. То есть эти сведения автоматически попадают в отчет ЕРСВ за 1 квартал 2017 года. Если Вам требуется подать корректирующий отчет РСВ-1 за 4 (3) квартал 2016 года, то его также придется подгонять вручную, а из ЕРСВ за 2017 год данные по этому перерасчету убирать. Так что лучше уточнить в ПФР или ФНС в каком виде подавать эти перерасчеты. Или дождаться семинар Елены Гряниной, где этот вопрос возможно будет рассмотрен.
      - Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Апр 5 2017 - 13:07
        
        Про отражение в 6-НДФЛ перерасчетов подробно рассказывается здесь: https://profbuh8.ru/testdrive/zup3-testdrive/modul-16-07.html (ВИдео 6).
        В данном случае я так понимаю придется сдать корректирующий 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Поскольку при перерасчете произошло уменьшение облагаемой базы, то уменьшится исчисленный НДФЛ. В случае уменьшения программа учтет этот НДФЛ той датой получения дохода, по которой он был изначально исчислен. Поэтому придется сформировать корректирующие 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, где показать, что сумма исчисленного оказалась меньше.

Корректировки 4-ФСС, РСВ-1, НДФЛ

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация