Добрый вечер.
Зарубежная компания выставляет нам свои счета, в которых указан НДС, ставки которого различны (18%, 20%, 22%, 27%). Этот НДС к вычету и возврату соответственно не идет.
Но он должен отражаться в прочих расходах по БУ и НУ. Как правильно производить эти операции, и какими документами в 1С Бухгалтерия 8.3?
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
minaev79
Добрый день!
Расходы на топливо, приобретенное у зарубежной компании можно учесть в расходах на основании п.п. 11 и 12 п. 1 ст. 264 НК РФ. НДС, исчисленный по закону другой страны не является налоговым платежом для России и как налог не учитывается. Поэтому должен быть включен в стоимость топлива. Если затраты на топливо Вы учитываете в расходах по 20 счету, туда же можно отнести соответствующий ему НДС зарубежной компании.
Большое спасибо!
Здравствуйте!
Не должны выделять НДС. Для иностранной компании – это реализация не на внутреннем рынке и следователь 0% или без НДС.
Инвойс должен быть или VAT 0% или Whitout VAT.
Но, если выделили, то для нас это часть стоимости и включаем в стоимость соответственно в ПТиУ.
В данном случае даже не выделяем т.к это не наши ставки НДС.
К вычету мы возьмем НДС, если это импорт товаров и уплатили налог на таможне при ввозе.
И по услугам, если мы агенты по НДС в данном случае и исчислили его и уплатили.
minaev79 Янв 21 2017 - 22:25
С НДС все ясно, вопрос не в этом. Вопрос в прибыли. Этот НДС мы можем учесть в составе расходов по налогу на прибыль. Эти счета идут от зарубежных компаний за топливо которым заправляется наш автомобиль за границей. Так вот сумму за топливо без суммы НДС мы списываем на 20 счет. А сумму НДС думали списывать на 91.2 в прочие расходы. Или сумму НДС можно тоже списывать на 20 счет?