Добрый день.
Подскажите, как сделать принятие основного средства к учету в 1С 8.3 в БУ, а в налоговом учете на расходы не списывались в 2016 году.
ОС не введены в эксплуатацию. Я приняла их к учету документом Принятие к учету (просто принятие к учету без ввода в эксплуатацию), но в КУДиР они отразились.
Мне нужно, чтобы ОС были приняты в эксплуатацию в 2017 году и на расходы легли в 2017 году.
Заранее спасибо
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Стоматологическая клиника. ООО на УСН (доходы – расходы). Еще не открыта на сегодняшний день: нет лицензии, нет в штате врачей.
ОС – стоматологическая установка
1. Дата покупки ОС – 25 апреля 2016 г.
2. Дата оплаты ОС – 22 апреля 2016г.
3. Дата принятия к учету – 25 апреля 2016г.
4. Стоимость – 140 000 с НДС
Приняли к учету потому, что она не требует дооборудования и стоит уже в кабинете врача.
В эксплуатацию не можем ввести потому, что нет врача, нет лицензии (получаем еще), поэтому не можем ее использовать.
Получается, что нужно в БУ принять к учету и начислять амортизацию, а в НУ пока не можем относить на расходы. Сможем после того, как начнем работать.
Программа: 3.0 (3.0.46.16)
Добрый день Александра.
Штатными средствами приостановить начисление амортизации в налоговом учете не получится.
В данной ситуации могу посоветовать следующее:
В 2016 г. при выполнение операции «Закрытие месяца» в июне, сентябре, декабре пропустить операцию «Признание расходов на приобретение ОС для УСН». В КУДиР не будут отражены расходы на приобретение ОС,
В 2017 г. в конце каждого квартала, начиная с квартала, когда начнете использовать ОС, оформить документ «Записи книги доходов и расходов УСН». На закладке «Доходы и расходы» указать сумму расхода, учитываемую в квартале. На закладке «Расчет расходов на приобретение ОС » указать ОС, дату оплаты, первоначальную стоимость, количество кварталов в течении которых будет списываться расход по ОС и сумму расхода за квартал.
Добрый день.
Опишите пожалуйста более подробно Вашу ситуацию:
1. Дата покупки ОС
2. Дата оплаты ОС
3. Дата принятия к учету ОС
4. Стоимость ОС
Принимаете к учету в БУ, что бы начислялась амортизация в 2016 г.?
И укажите пожалуйста релиз Вашей программы
Стоматологическая клиника. ООО на УСН (доходы — расходы). Еще не открыта на сегодняшний день: нет лицензии, нет в штате врачей.
ОС — стоматологическая установка
1. Дата покупки ОС — 25 апреля 2016 г.
2. Дата оплаты ОС — 22 апреля 2016г.
3. Дата принятия к учету — 25 апреля 2016г.
4. Стоимость — 140 000 с НДС
Приняли к учету потому, что она не требует дооборудования и стоит уже в кабинете врача.
В эксплуатацию не можем ввести потому, что нет врача, нет лицензии (получаем еще), поэтому не можем ее использовать.
Получается, что нужно в БУ принять к учету и начислять амортизацию, а в НУ пока не можем относить на расходы. Сможем после того, как начнем работать.
Программа: 3.0 (3.0.46.16)
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.