Учет бланков строгой отчетности в 1С 8.3

Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста, по поводу учета бланков строгой отчетности в 1С 8.3

В документе Авансовый отчет есть флажок БСО и мы можем регулировать вид документа – счет-фактура или БСО.

Вопрос, как отразить БСО, если расход оформляется не через АО, а через ПТиУ.

Пример, приобретены билеты с НДС. Командировка не состоялась, билеты возврату не подлежат и их надо отразить в затратах и выделить НДС.

АО сотрудник не предоставляет т.к в командировку не ездил, билеты ему не выдавались.

Спасибо!


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

ris-2 ris-1



Размещено пользователем:
Author

Maria

Все комментарии (6)
  • Avatar

    Maria Ноя 25 2016 - 18:18

    Лариса, здравствуйте!

    На вычет не претендуем :).
    Но, ставка без НДС не очень нравится т.к НДС по факту в наличии и мы должны его выделить и списать с 19 счета уже на затратный, например, 91 счет.
    И случаи, когда мы можем включать НДС в стоимость у нас ограничены.
    Т.е технически такие варианты допускаю, но методологически – смущают.
    Тогда уже выделить и списать через Списание НДС, ввод на основании ПТиУ.
    Но, в моем примере я хотела бы именно указать, что у меня БСО, а не Сч.ф в ПТиУ, хотят по сути не принципиально тк в Книгу покупок документ не идет, а для списания в расходы это не так принципиально.

    Спасибо за советы!

    • Avatar

      Казакова Лариса Profbuh8.ru Ноя 28 2016 - 08:04

      Добрый день, Мария!
      Да, Вы правы, точнее будет учесть НДС сначала на сч.19.04. Я даже возражать ничего не буду. Для меня самым сложным вопрос оказался в том, куда в БУ отнести расходы по несостоявшейся командировке. Расходы предназначались для обычных видов деятельности, но теперь они таковыми не являются? Поделитесь, как решили Вы?

      • Avatar

        Maria Ноя 28 2016 - 15:48

        По расходам на командировку, которая не состоялась, в НУ – не принимаемые расходы.
        А в БУ по ситуации, может быть 26, а может быть и 91.

  • Avatar

    Казакова Лариса Profbuh8.ru Ноя 25 2016 - 13:20

    скриншот 2

    Прикреплён файл ris-2

  • Avatar

    Казакова Лариса Profbuh8.ru Ноя 25 2016 - 13:20

    Добрый день, Мария Ильинична!
    Я думаю, что можно в документе Поступление товаров и услуг зарегистрировать железнодорожный билет, указав реквизиты БСО. Но по этому документу принять к вычету НДС не получится.
    Объяснение такое: Согласно разъяснениям Минфина, данным в письме от 20.05.2008 г. № 03-07-11/197, «предъявление к вычету уплаченных сумм налога на добавленную стоимость по услугам по перевозке работников возможно не ранее налогового периода, в котором указанные бланки включены работниками в отчеты о служебных командировках». Следовательно, если работник не отчитался по этим билетам в АО, принять к вычету НДС нельзя. Поскольку ситуация, как минимум спорная, в программе 1С возмещение НДС по БСО через документ Поступление услуг не реализовано.
    Пример оприходования расходов по несостоявшейся поездке представлен в скриншотах 1 и2. Будут ли приняты такие расходы в налоговом учете –решать Вам. Согласно разъяснениям Минфина это возможно, при условии документального подтверждения обоснованности отмены поездки (письмо от 14.04.06 № 03-03-04/1/338). В моем примере, расходы по перевозке в НУ не принимаются.

    Прикреплён файл ris-1

  • Avatar

    Казакова Лариса Profbuh8.ru Ноя 23 2016 - 21:19

    Ваш вопрос принят в обработку.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных