Организация заключила договор аренды помещения у физического лица в 1С 8.3, где организация выступает агентом по уплате НДФЛ с аренды.
Подскажите как в 1С 8.3 начислить НДФЛ с аренды?
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
la-muhina
Добрый день.
Все зависит то того, с каким физ .лица организация заключила договор аренды помещения.
1. Если физическое лицо является сотрудником организации.
Вам необходимо создать новый вид начисления.
В НДФЛ поле — «Облагается код дохода» поставить -1400
Страховые взносы — «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих»
Налог на прибыль, вид расхода по ст. 255 НК РФ — «не включаются в расходы по оплате труда»
Снять флажок — «Входит в состав базовых начислений для расчета начислений «Районный коэффициент» и «Северная надбавка»
Создайте способ отражения, укажите счет на который будите отражать начисленную аренду. Смотри скриншот
После этого в документе «Начисление заработной платы» выберите данное начисление, или введите его в карточке сотрудника.
2. Если физическое лицо не является сотрудником организации. Тогда необходимо создать документ “Операции учета НДФЛ”. Раздел / Зарплата и кадры / НДФЛ / Все документы по НДФЛ.
На вкладке “Доходы” указать сумму аренды.
На вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов указать исчисленный НДФЛ
На вкладке “Удержано по всем ставкам” указать исчисленный НДФЛ, указав ставку налогообложения и срок перечисления.
На вкладке «Перечислено по всем ставкам» указать месяц налогового периода и сумму перечисленного налога.
kurator Окт 2 2016 - 14:47
Документ «Операции учета НДФЛ»