Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста в каком периоде (9 месяцев или год) отразить в отчете 6 НДФЛ выплаты :
30.09 2016 начислен и выплачен доход,
30.09 перечислен налог ,
срок перечисления налога 03.10.2016.
В отчете раздел 2 формы 6 НДФЛ – это так:
-стр 100 -30.09.2016
-стр.110-30.09.2016
-стр.120-03.10.2016.
В 1С 3.0 ЗУП эта операция не попадает в отчет за 9 мес., попадает в год.
В письме налоговой от 9 августа 2016 г. N ГД-4-11/14507 конкретно на эту ситуацию ответа нет.
В Вашем семинаре я поняла, что нужно отразить в отчете за год?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Ирина Шаврова Profbuh8.ru Окт 27 2016 - 20:39
Да, все верно, 2-й раздел формы 6-НДФЛ согласно последнего августовского письма ФНС, заполняется по дате перечисления НДФЛ, а не выплаты – как это было раньше.