Добрый день.
Очень прошу помочь мне в не простой ситуации. Близится срок сдачи 6-НДФЛ, очень переживаю, так как не могу справиться с одной проблемой.
Вопрос по регистрации в 1С ЗУП 3.0 незарплатные доходы, полученные физ лицами, которые НЕ работают в нашей организации и больше до конца года не получат никаких денежных доходов.
У нас профсоюзная организация, НКО.
Ситуация 1:
ЗА членов профсоюза, которые являются работниками другой организации, мы оплатили услугу сторонней организации по детскому летнему отдыху в лагере (путевка в лагерь, проезд, и прочие расходы.).
Каждое физ лицо, в АВГУСТЕ, получило натуральный доход — по 60 000 р. Удержать НДФЛ мы не можем, т.к не с чего удерживать. До конца года физ лицо больше не получит от нас никакой денежный доход, чтобы можно было с чего удержать налог.
Вопрос: как мне зарегистрировать в 1С ЗУП 3.0 незарплатный доход, чтобы сумма дохода 60 000 руб. попала в раздел 1 стр. 020 6-НДФЛ, сумма исчисленного налога 13% -7800 руб. — в стр. 040, а сумму налога, которую не удалось удержать 7800 руб — в стр. 080?
В разделе 2 так должны заполниться данные по строкам?
по строке 100 – дату выплаты дохода – 15/08/16;
по строке 110 – дату удержания (совпадает с датой выплаты дохода) — 15/08/16;
по строке 120 – следующий рабочий день после даты выплаты -16/08/16;
по строке 130 – сумму дохода – 60 000 руб;
по строке 140 – 0 (т. к. налог удержан не был).
Ситуация 2:
Член профсоюза, физ лицо, которые не является работником нашей организации получил незарплатный доход.
Он предоставил нам документы, подтверждающие понесенные им расходы по отдыху его ребенка в детском лагере.
Принято решение – оплатить расходы.
Сумма дохода физ лица 17 090 руб, НДФЛ 13% — 2 222 р.
Данную операцию я зарегистрировала в 1С ЗУП 8.3 в разделе Выплаты———Регистрация прочих доходов.(см. скриншот 1).
В программе 1С БУХ 8.3, я сформировала платежку на сумму 14 868 руб. и перечислила физ лицу на его банковский расчетный счет — 12/08/16. На сумму перечисления НДФЛ -2222 р. так же в 1С БУХ 8.3 была сформирована платежка от 12/08/16 (см. скриншоты 1).
Вопрос: как в ЗУПе зарегистрировать дату уплаты НДФЛ, чтобы в справке 2-НДФЛ по этому физ лицу отобразилась дата и номер платежки (см. скриншот 2)?
Пожалуйста, очень нужна Ваша помощь.
Елена, Вы — единственное мое спасение.
Заранее Вам большое спасибо.
Ирина.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
Елена Грянина Profbuh8.ru Окт 25 2016 - 10:15
1) Используйте документ «Операция учета по НДФЛ» — укажите там доход и исчисленный налог, а вот удержанный налог не заполняйте.
110, 120 строка — должны быть также пустые
2) К сожалению, документ «Регистрация прочих доходов» не имеет пока возможности регистрировать номер платежки по уплате НДФЛ, у разработчиков записано такое пожелание, но пока не реализовано. Но обратите внимание, что в 2-НДФЛ номер и дата платежки не показываются (указывается только сумма перечисленного ндфл), поэтому на рег.отчетность это ограничение не влияет. Единственное, что номер платежки не отразится в печатной форме «Регистр налогового учета по НДФЛ», но эти регистры налоговая может запросить только дополнительно при проверке налогового агента, а как отчетность мы их не представляем. Если всё таки очень хочется навести красоту, то можно вместо «Регистрации прочих доходов» использовать документ «Операция учета по НДФЛ».