1С ЗУП Возврат НДФЛ

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » 1С ЗУП Возврат НДФЛ

Добрый день.

У нас такая ситуация, сотрудник принес уведомление на получение имущественного вычета, после отражения в программе ЗУП 2.5 , мы оказались должны вернуть сотруднику излишне удержанный налог с начала года.

Правильно ли мы понимаем, если у нас хватает средств вернуть налог за счет НДФЛ других сотрудниках, в месяца возврата налога по строке 140 мы указываем всю удержанную сумму НДФЛ, в т.ч .числе ту, что вернули сотрудники, а не перечислили в бюджет. Соответственно по строке 090 эта сумма также будет отражена. Как в 1С отразить возврат НДФЛ.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Авг 22, 2016

Размещено пользователем:

Екатерина Козакова

Все комментарии (2)

Екатерина Козакова Авг 23 2016 - 14:01

1. Из кассы НДФЛ не возвращается, только в безналичном виде, и поскольку уведомление на имущественный вычет предоставлено на 2016 г. , то до конца года у сотрудника НДФЛ исчислен не будет.

2. Для нас актуален как раз второй вариант. ст. 231 НК РФ предусматривает, что возврат налогоплательщику излишне удержанной суммы налога производится налоговым агентом за счет сумм этого налога, подлежащих перечислению в бюджетную систему Российской Федерации в счет предстоящих платежей как по указанному налогоплательщику, так и по иным налогоплательщикам, с доходов которых налоговый агент производит удержание такого налога, в течение трех месяцев со дня получения налоговым агентом соответствующего заявления налогоплательщика.
Соответственно в бюджет мы уплачиваем только разницу между начисленной суммой налога за месяц и суммой, которую вернем сотруднику.
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Авг 23 2016 - 13:24

Здравствуйте!

А сотрудник хочет, чтобы ему вернули эту сумму в явном виде, через кассу?
Просто в этой ситуации есть два варианта. Первый – программа будет компенсировать этот излишне удержанный НДФЛ за счет НДФЛ, который исчислится в следующих месяцах. Таким образом некоторое количество месяцев у него налог будет исчисляться, но удерживаться е будет и в 140 строку по нему ничего попадать не будет.

Второй вариант вернуть излишне удержанный НДФЛ сотруднику сразу деньгами. Но нельзя просто взять и “довыплатить” сотруднику излишне удержанный налог, следует соблюдать процедуру возврата налога, определенную в Налоговом кодексе. Соответственно и в программе отразить с помощью специального документа “Возврат НДФЛ”.

И такой возврат делается не за счет НДФЛ других сотрудников – это неправильно. Удержанный налог других сотрудников Вы должны перечислить в бюджет.

Вопрос отражения возврата НДФЛ в 6-НДФЛ рассматривается здесь: http://www.profbuh8.ru/testdrive/mk/6ndfl/part4-03.html (Видео 6)