Здравствуйте!
1С Бухгалтерия предприятия 8.3, редакция 3.0 (3.0.43.252)
Как сделать перерасчет НДФЛ в 1С 8.3. Какими документами доначислить НДФЛ за декабрь 2015г. (ошибочно начислен меньше положенного), чтобы сумма попала в справку за 2015г. и сдать уточненный 2-НДФЛ.
Спасибо.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Казакова Лариса Profbuh8.ru Авг 16 2016 - 15:17
Добрый день!
Развернуто с рисунками дала Вам ответ на электронную почту. А коротко:
Порядок исправления ошибки зависит от того, какую именно ошибку Вы допустили.
Поскольку Вы упомянули лишь о том, что НДФЛ начислен меньше положенного, не упоминая о начислениях дохода работнику, предположу, что Вами ошибочно предоставлен вычет.
В этом случае не надо делать корректировки в начислении заработной платы и страховых взносов. А необходимо:
1. Внести исправления в карточке работника и удалить недействительное заявление на вычет.
2. Создать документ «Перерасчет НДФЛ», где необходимо проставить сумму доначисленного налога, период пересчета и дату получения дохода:
При этом сформируются проводки, которые зафиксируют задолженность работника по 70 счету и задолженность налогового агента перед бюджетом:
3. Создать документ «Операция учета НДФЛ». Она создаст записи в налоговых регистрах для заполнения 2-НДФЛ. Проставляете правильно исчисленную сумму НДФЛ в закладки:
• Исчислено
• Удержано
• Перечислено
После исправления ошибок в учете, можно переходить к заполнению корректирующей справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС.
Обратите внимание! Номер справки по сотруднику, которую корректируем, должен быть тот же, что в исходном отчете, а дата –текущей.