Рассмотрим пошагово как проверить данные для правильного составления налоговой декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2 Бухгалтерия.
Содержание
- 1 Подготовительные действия для корректного формирования декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2
- 1.1 Шаг 1. Заполнение информации об организации
- 1.2 Шаг 2. Восстановление последовательности документов
- 1.3 Шаг 3. Проведение регламентного документа «Закрытие месяца»
- 1.4 Шаг 4. Проверка закрытия счетов расходов и счетов доходов на конец отчетного периода
- 1.5 Шаг 5. Анализ сальдо по счетам на конец периода по БУ и НУ
- 1.6 Вам будет интересно
Подготовительные действия для корректного формирования декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2
Шаг 1. Заполнение информации об организации
Для проверки правильности заполнения информации об организации нужно выбрать Меню Предприятие → Организации.
Шаг 2. Восстановление последовательности документов
Перепроведите все документы за отчетный период в 1С 8.2, воспользовавшись одним из способов перепроведения.
- Перепроведение документов определенного вида за определенный период (меню Операции – Проведение документов);
- Перепроведение документов отобранных по определенному виду документов и по определенным элементам документов (меню Сервис – Групповая обработка справочников и документов);
- Полное перепроведение документов за определенный период (меню Сервис – Групповое перепроведение документов).
Перед проведением документов в 1С 8.2 создайте архивную копию базы данных.
Шаг 3. Проведение регламентного документа «Закрытие месяца»
Осуществите проверку правильности проведения регламентных документов Закрытие месяца в 1С 8.2 за отчетный период. Желательно перепровести данные документы.
Шаг 4. Проверка закрытия счетов расходов и счетов доходов на конец отчетного периода
Проверку закрытия счетов необходимо провести для данных бухгалтерского и налогового учета. На конец квартала следующие счета должны быть закрыты:
- 25 «Общепроизводственные расходы»;
- 26 «Общехозяйственные расходы»;
- 90 «Продажи»;
- 91 «Прочие доходы и расходы».
На конец квартала необходимо проверить сальдо, остающееся на конец квартала по следующим счетам:
- 20 «Основное производство» – на сумму незавершенного производство;
- 44 «Издержки обращения» – на сумму транспортно-заготовительных расходов, если по правилам учетной политики они распределятся по остатку товаров на складе.
Информацию можно проверить по Оборотно-сальдовой ведомости:
Шаг 5. Анализ сальдо по счетам на конец периода по БУ и НУ
Проанализируйте сальдо по счетам учета, образовавшееся на конец месяца. Если данные некорректны, то их необходимо поправить. Для этого необходимо сформировать Оборотно-сальдовую ведомость по бухгалтерскому учету – признак БУ и по налоговому учету – признак НУ. На счета, по которым присутствует разница между оценкой БУ и НУ необходимо обратить особое внимание.
Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль рассмотрен в следующей статье.
Поставьте вашу оценку этой статье:
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.