Декларация по налогу на прибыль в 1С 8.2 — проверка данных перед составлением

Курсы 1С 8.3 » Статьи про 1С 8.3 » Обучение 1С 8.2 Бухгалтерия 2.0 » Декларация по налогу на прибыль в 1С 8.2 — проверка данных перед составлением

Рассмотрим пошагово как проверить данные для правильного составления налоговой декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2 Бухгалтерия.

Содержание

1 Подготовительные действия для корректного формирования декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2

Подготовительные действия для корректного формирования декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2

Шаг 1. Заполнение информации об организации

Для проверки правильности заполнения информации об организации нужно выбрать Меню Предприятие → Организации.

Шаг 2. Восстановление последовательности документов

Перепроведите все документы за отчетный период в 1С 8.2, воспользовавшись одним из способов перепроведения.

Перепроведение документов определенного вида за определенный период (меню Операции — Проведение документов);
Перепроведение документов отобранных по определенному виду документов и по определенным элементам документов (меню Сервис – Групповая обработка справочников и документов);
Полное перепроведение документов за определенный период (меню Сервис – Групповое перепроведение документов).

Перед проведением документов в 1С 8.2 создайте архивную копию базы данных.

Шаг 3. Проведение регламентного документа «Закрытие месяца»

Осуществите проверку правильности проведения регламентных документов Закрытие месяца в 1С 8.2 за отчетный период. Желательно перепровести данные документы.

Шаг 4. Проверка закрытия счетов расходов и счетов доходов на конец отчетного периода

Проверку закрытия счетов необходимо провести для данных бухгалтерского и налогового учета. На конец квартала следующие счета должны быть закрыты:

25 «Общепроизводственные расходы»;
26 «Общехозяйственные расходы»;
90 «Продажи»;
91 «Прочие доходы и расходы».

На конец квартала необходимо проверить сальдо, остающееся на конец квартала по следующим счетам:

20 «Основное производство» — на сумму незавершенного производство;
44 «Издержки обращения» — на сумму транспортно-заготовительных расходов, если по правилам учетной политики они распределятся по остатку товаров на складе.

Информацию можно проверить по Оборотно-сальдовой ведомости:

Шаг 5. Анализ сальдо по счетам на конец периода по БУ и НУ

Проанализируйте сальдо по счетам учета, образовавшееся на конец месяца. Если данные некорректны, то их необходимо поправить. Для этого необходимо сформировать Оборотно-сальдовую ведомость по бухгалтерскому учету – признак БУ и по налоговому учету – признак НУ. На счета, по которым присутствует разница между оценкой БУ и НУ необходимо обратить особое внимание.

Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль рассмотрен в следующей статье.

Поставьте вашу оценку этой статье: