1С ЗУП 8.2 (2.5) Удержание НДФЛ

tzn-zik

Елена, добрый день.

Просмотрел ваши рекомендации по учёту НДФЛ при работе в 1С ЗУП 2.5. Выбрал вариант «удерживать НДФЛ при выплате», снял флажок. Естественно, полезли в 2016 г. суммы НДФЛ по предыдущим годам.

Распровёл все документы по 2016 г., перепровёл документы начислений за декабрь 2015 г.

Но выплаты по начисленной зарплате мы осуществляем 10 числа следующего месяца, т.е. 10 (11 января 2016 г.).

В Вашем примере Вы как-то вскользь прошлись по этой проблеме, закрыв остаток (в примере) по отпуску документом «Перенос данных». (Правда, не совсем понятно осталось, когда этот отпуск фактически оплачивался).

Поэтому хотелось бы уточнить:

1. в случае выплаты ЗП в месяце, следующим за её начислением, надо ли также закрывать остатки по декабрю по предыдущим годам документом «Перенос данных». с последующим проведением документов выплаты за декабрь в январе,

2. или же достаточно провести январские документы выплаты ЗП декабря?

И, если 1-й вариант, правильно ли будут формироваться отчёты по НДФЛ за предыдущие года, если их формировать уже сейчас по какой-либо надобности, ведь тогда по регистрам будут движения и документом переноса, и документом выплаты?

Ответ Профбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

Добрый день!

Мы закрывали не остатки, а «перекосы», когда, например, программа 1С ЗУП 2.5 фиксирует НДФЛ удержанный за март 2013 года -1000 р., за апрель 2013 года +800 руб. и за май 2013 года +200 руб.

Чтобы такие записи по удержанному НДФЛ нам выплата не формировала, мы делаем «Перенос данных», где сами вносим такие движения.

Итоговая сумма НДФЛ удержанного при этом не меняется, мы просто убираем перекос, чтобы программа могла действовать далее по заложенному в нее алгоритму.

tzn-zik

А! то есть остатки должны быть на 01.01.2016 и их выплатами в январе закрывать в обычном порядке. А перекосы, которые образуются при этом в регистре расчёта с бюджетом по НДФЛ уже корректировать Переносом данных?

А если вообще не трогать 2015? Т.е. не перепроводить ни документы начислений за декабрь 2015 г., на выплаты за декабрь 2015 года в январе 2016?

Просто снять галку в Параметрах учёта, распровести все документы за 2016 год (за исключением выплат за декабрь 2015). И затем проводить их помесячно по датам?

И ещё, как Вы думаете, если проводить документы за январь — март 2016 года групповой обработкой проведения — это чревато ошибками?

Или всё же желательно проводить подокументно, согласно датам их ввода?

Ответ Профбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

А! то есть остатки должны быть на 01.01.2016 и их выплатами в январе закрывать в обычном порядке. А перекосы, которые образуются при этом в регистре расчёта с бюджетом по НДФЛ уже корректировать Переносом данных?

Именно так!

А если вообще не трогать 2015? Т.е. не перепроводить ни документы начислений за декабрь 2015 г., на выплаты за декабрь 2015 года в январе 2016?

Мы должны показать НДФЛ удержанный в январе 2016 за декабрь 2015 в 6-НДФЛ за 1 квартал

Просто снять галку в Параметрах учёта, распровести все документы за 2016 год (за исключением выплат за декабрь 2015). И затем проводить их помесячно по датам?

И ещё, как Вы думаете, если проводить документы за январь — март 2016 года групповой обработкой проведения — это чревато ошибками?

Или всё же желательно проводить подокументно, согласно датам их ввода?

Я бы делала так: сначала выстроила все документы по датам, а потом воспользовалась групповой обработкой (там можно сразу все документы начислений и выплат выбрать), но сначала нужно всё распровести, а потом проводить.

tzn-zik

«Я бы делала так: сначала выстроила все документы по датам, а потом воспользовалась групповой обработкой (там можно сразу все документы начислений и выплат выбрать), но сначала нужно всё распровести, а потом проводить.»

Спасибо. Собственно, я так и делаю.

Мы про 1С ЗУП 2.5 говорим?

Только здесь столкнулся с одним нюансом: выплаты надо проводить очень аккуратно, в соответствии с начислениями.

Особенно это касается выплат авансов. Если, например, провести НЗП 31 января, а потом провести выплату аванса 28 января, то НДФЛ удержится уже в авансе, а потом ещё раз, но уже при выплате ЗП, скажем, 10 февраля.

Непонятно, почему 1С не отключила удержание НДФЛ при признаке выплаты «аванс».

Ответ Профбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

Потому что если с авансом выплачивается пособие, то НДФЛ с него нужно удержать…

tzn-zik

Потому что если с авансом выплачивается пособие, то НДФЛ с него нужно удержать…

?!? Пособие? Т.е. БЛ? Но с таким же успехом можно выплачивать с авансом и премии, и отпуска, и пр., и пр.

Мне кажется, аванс — это аванс, суммой ли, расчётом за первую половину месяца. И он проходит обособленно. По крайней мере, я не встречал ещё, чтобы при выплатах аванса в него включали ещё какие-то начисления.

Но там, в 1С ЗУП 2.5, получается иное: если документы НЗП (начисление заработной платы) отсутствуют, то аванс выплачивается «чисто», без НДФЛ, а если НЗП проведены, а потом перепроводится (или выплачивается, скажем, концом месяца) аванс, то он «загребает» в себя НДФЛ НЗП.

Я понимаю, что аванс — это частичная выплата ЗП, но всё же она имеет особый статус, нежели собственно выплата ЗП, хотя бы тот, что в аванс НДФЛ удерживаться не должен.

tzn-zik

И, Елена, а как Вы делаете выделение текста курсивом при ответе?

Ответ Профбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

Теги текст курсивом

//Пробелы нужно убрать

tzn-zik

И ещё один момент, Елена.

А почему Вы используете для закрытия остатков документ «Перенос данных», а не «Корректировка записей регистров накопления»?

Чем Перенос лучше Корректировки?

Ответ Профбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

Дело вкуса

tzn-zik

А! То есть, это не принципиально. Спасибо.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос: