Поступление материалов в 1С 8.2 – подробная инструкция

Курсы 1С 8.3 » Статьи про 1С 8.3 » Обучение 1С 8.2 Бухгалтерия 2.0 » Поступление материалов в 1С 8.2 – подробная инструкция

Для того, чтобы оформить поступление материала в 1С 8.2, необходимо создать документ «Поступление товаров и услуг», информация о приобретенных материалах отражается на закладке Товары.

ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ

ШАГ 1

Содержание

1 Создание нового документа “Поступление товара и услуг”
2 Заполнение счетов расчетов с поставщиком
3 Проводки по поступлению материалов в 1С 8.2
4 Заполнение входящего счета-фактуры
- 4.1 Вам будет интересно

Создание нового документа “Поступление товара и услуг”

Создание документа через меню: Покупка – Поступление товаров и услуг – кнопка «Добавить» – вид операции Покупка, комиссия.

Проверка параметров для ввода сумм в табличную часть – кнопка Цены и валюты (Рис. 117):

Нажмите на кнопку в верхней части формы «Цены и валюта»;
В строке Валюта проверьте валюту документа;
В строке Налоги установите флажки в полях:
- Учитывать НДС, если в первичном документе присутствует НДС;
- Сумма вкл.НДС, если более удобным будет вариант заполнения документа вводом общей суммы, включающей НДС. Если флажок не стоит, то НДС накручивается сверху от суммы, указанной без НДС.
- НДС включать в стоимость, т.к. при применении УСН стоимость материальных ценностей по бухгалтерскому учету формируется с учетом «входного» НДС.

SNAGHTML159bf7e

Рис. 117

Внимание

Часто пользователи путают поля Сумма вкл.НДС и НДС включать в стоимость;
Установка галочки в поле Сумма вкл.НДС предназначены лишь для удобства заполнения документа и определяет вариант расчета НДС – «в сумме» или «сверху», на проводки это НЕ влияет;
Установка галочки в поле НДС включать в стоимость предназначена для формирования проводок и определяет необходимость выделения «входного» НДС на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям».

Пример заполнения закладки Товары на рисунке (Рис. 118):

Внимание

Все товарно-материальные ценности, имеющие вещественную форму в т.ч. и материалы, должны отражаться на закладке Товары. Если приходуются услуги и работы, то их необходимо вводить на закладке Услуги. Если приходуется тара, то необходимо оприходовать ее на закладке Тара.

Введите в табличную часть номенклатуру (материалы для сборки ОС) с помощью кнопки «Добавить» , укажите количество, цену, ставку НДС, сумму НДС;

Внимание

Необходимо помнить, что при применении упрощенной системы налогообложения (далее – УСН), ввод документов должен быть осуществлен в соответствии с первичным документом контрагента. Т.е. если в документе поставщика выделен «входной» НДС, то и в программу необходимо вводить документ, выделяя НДС;
При применении УСН «входной» НДС учитывается в расходах отдельно на основании пп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ. Поэтому в книгу доходов и расходов он попадает отдельной строкой;
«Входной» НДС включается в книгу доходов и расходов на дату его перечисления поставщику при оплате сырья и материалов (пп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

Проверьте правильность заполнения Счета учета материалов. Материалы для сборки ОС могут учитываться на счете 10.01 «Сырье и материалы»;
В графе Расходы НУ выберите признак – принимаются или не принимаются расходы для целей расчета единого налога при УСН.

SNAGHTMLbd15f3

Рис. 118

ШАГ 2

Заполнение счетов расчетов с поставщиком

Проверьте заполнение закладки Счета расчетов:

В строке Счет расчетов должен быть указан счет 60.01 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками”;
В строке Счет авансов должен быть указан счет 60.02 “Расчеты по авансам выданным”.

Заполните закладку Дополнительно:

В строке Вх.номер и Вх.дата укажите номер и дату накладной от поставщика;
Проведите документ не выходя из него, нажмите на кнопку «Провести»