Поступление оплаты от покупателя оформляется документом Поступление на расчетный счет – вид операции Оплата от покупателя.
ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ
ШАГ 1 |
СОЗДАНИЕ ДОКУМЕНТА «ПОСТУПЛЕНИЕ НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ» И ЗАПОЛНЕНИЕ ШАПКИ |
Создание документа – меню Банк – Банковские выписки – кнопка «Добавить» – выбор документа Поступление на расчетный счет – вид операции Оплата от покупателя.
- Галочку ставим в поле Список – форма документа меняется – можно внести информацию об оплате по нескольким договорам в одном документе.
ШАГ 3 |
РЕЗУЛЬТАТ ПРОВЕДЕНИЯ ДОКУМЕНТА – КНОПКА |
- Кнопка «Провести» ;
- Кнопка «Результат проведения документа» (Рис. 412)
При проведении документа сформированы проводки по кредиту счета 62.02 «Расчеты по авансам полученным» – отражен аванс, полученный от покупателям по разным договорам.
ШАГ 4 |
ПРОВЕРКА ВЗАИМОРАСЧЕТОВ С ПОКУПАТЕЛЕМ |
Формирование ОСВ по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» (Рис. 413):
- Меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету;
- Строка Счет – 62 счет;
- Строка Период – период формирования отчета;
- Раздел Настройка – раздел Отбор – Контрагент Архитектурная мастерская Барка;
- Кнопка «Сформировать отчет».
Из оборотно-сальдовой ведомости видно, что одинаковое сальдо в размере 400 000рублей отражается по дебету счета 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и по кредиту счета 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
Т.е. по одному и тому же поставщику Архитектурная мастерская Барка, по одному и тому же договору Договор на изготовление дизайн-проекта указано развернутое сальдо по субсчетам.
Это НЕ правильно, т.к. в данной ситуации сальдо не должно оставаться на счете.
Скорее всего, данная проблема была вызвана различием во времени проведении документов. Посмотрим, в какой последовательности должны были быть проведены документы:
- документ Поступление на расчетный счет на сумму 400 000руб. от 27.01.2012г.;
- документ Реализация товаров и услуг на сумму 400 000руб. от 14.02.2012г.
Т.е. по времени первой идет операция по списанию денежных средств и проводка, сформированная этим документом, является корректной: Дт 51 Кт 62.02 – отражен аванс от покупателя;
Проводки, сделанные в документе Реализация товаров и услуг Дт 62.01 Кт 90.01.1 и Дт 90.03 Кт 68.02 являются также корректными.
Но т.к. документ реализации услуг по времени позже документа оплаты, то он должен сформировать еще одну проводку: Дт 62.02 Кт 60.01 – зачета аванса, полученного от покупателя.
Для того, чтобы автоматически сформировалась данная проводка откройте документ Реализация товаров и услуг и перепроведите его.
В результате перепроведения документа сформируется проводка по зачету аванса (Рис. 414).
После перепроведения документа, еще раз сформируйте Оборотно-сальдовую ведомость по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» – по контрагенту Архитектурная мастерская Барка (Рис. 415).
Из оборотно-сальдовой ведомости видно, что сальдо по субсчетам к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» по договору Договор на изготовление дизайн-проекта нет и это правильно.
Поставьте вашу оценку этой статье:
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.