Как заполнить 6 НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП (2.5)

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » Как заполнить 6 НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП (2.5)

Svetlana_f

Здравствуйте.

Вопрос по заполнению 6 – НДФЛ: как верно заполнить 130 строку в случае если, например, 10/02/16 перечислено 100 руб. в банк, с нее удержано НДФЛ 13% …все нормально с разделом 2…но сотрудник закрыл лицевой счет, и сумма вернулась на расчетный счет … он пришел в кассу и ему выплатили через кассу 15/02/16 эти 100 руб. ??? как верно заполнить 130 строку ??? с одной стороны 110 строка=15/12/16 и 130 100 руб., но!!! он же не получил 200 руб.???

Что будет с контрольными соотношениями??? И что в случае детонирования ??? (Прога УПП)

Содержание

1 Ответ Профбух8
2 Ответ Профбух8
3 Ответ Прфбух8
4 Ответ Профбух8
- 4.1 Вам будет интересно

Ответ Профбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

Добрый день!

Никаких рекомендаций от ФНС для описанной Вами ситуации пока не выпускалось.

Рекомендуем задать вопрос, как должна заполняться форма 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП (2.5) для этого случая непосредственно в ФНС.

Svetlana_f

Елена, а может вы подскажите как заполнить 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП (2.5) в след ситуации: Зарплату за …, например, январь 2016 считаем/перечисляем 10 /02/2016.

Сотрудник идет в отпуск 01/02/2016 (работает по бригадной сделке + премия от кучи показателей включая состояние территории-> посчитать средний включая январь на момент начисления отпуска невозможно, но отпускные мы ему выплатить обязаны) Расчетчик считает отпускные / перечисляет отпуск +перечисляет НДФЛ) 01/02/2016 …после расчета з/п они пересчитывают такие отпускные и у нас сумма дохода меняется в доке начисление отпуска задним числом.

6-НДФЛ покажет, что в случае увеличения среднего …что они недоудержали НДФЛ (ну или незаконно удержали лишнего на момент уплаты)? Что они должны делать с такими отпускными ???

Пока в голове один вариант…тупо 130 строку в межрасчете заполнить 140 строка /13% +- вычеты….

Ответ Профбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

Добрый день!

130 строка справочная и ни в каких контрольных соотношениях не состоит, тут проблема в другом: если в результате перерасчета текущего месяца получится доплата по отпускным, то НДФЛ упадет на дату выплаты отпускных, которая на момент перерасчета уже давно прошла, следовательно, возникнет расхождение между датой выплаты дохода и датой удержания налога, и вот это уже не хорошо.

Сейчас могу рекомендовать только делать исправление отпускных в следующем месяце (именно через ввод документа-исправления, а не просто пересчет текущего документа), тогда всё получается «красиво».

Svetlana_f

Здравствуйте, Елена.

Подскажите пож-ста по 6-НДФЛ … зарплата декабря, выплаченная в январе, как я считала исходя из письма ФНС России от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@ Если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция в разделе 1 Расчета за 1-й квартал 2016 года не отражается.

При этом в разделе 2 Расчета за этот отчетный период указываются следующие данные:

по строке 100 «Дата фактического получения дохода» – 31.12.2015;
по строке 110 «Дата удержания налога» – 12.01.2016;
по строке 120 «Срок перечисления налога» – 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.) Мне только не понятно было в 130 зарплата декабря за минусом аванса, выплаченного 25/12/2015 или нет). Расчетчик посмотрела на вашем сайте видео в пятницу и утверждает, что декабрь вообще не должен попадать в 6-ндфл ??? Почему и подскажите плисс о каком видео может идти речь???

Спасибо

Ответ Прфбух8

Елена Грянина Profbuh8.ru

Добрый день!

Речь, видимо, о семинаре Марины Аркадьевны Климовой — она именитый лектор-теоретик, и рассказывала именно теоретические/законодательные аспекты заполнения отчетности.

По 6-НДФЛ она обратила внимание на слова в разъяснениях ФНС «при этом налоговый агент вправе не отражать операцию…», что может быть расценено как возможность выбора варианта отражения операций в отчетности.

Понятно, что на практике слово «вправе» лучше читать — «нужно делать именно так»!))) Но у лекторов-теоретиков может быть своё мнение.

Svetlana_f

Елена, мне так это вправе очень-очень нравится (кроме примера) … так было бы удобно НДФЛ 6 совпадало с НДФЛ 2 (контроль по 70 строке и 140 отменили) … но страшно с ФНС связываться… это ж как эпопея с отпускными …выстрелит через пару лет и будешь сам дурак:)