Добрый день.
Вопрос по формированию 6 НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП
Подскажите пожалуйста, к начисленным отпускным в сентябре был применен вычет по НДФЛ – 1400р. Отпускные выплачены 26.09.2016.
При закрытии зарплаты за сентябрь доход сотрудника превысил 350 000 руб. соответственно вычет с отпускных по НДФЛ снимается и программа 1С до начисляет НДФЛ – 182 руб., но зарплату за сентябрь выплатили 10.10.2016 и эти 182 руб. – НДФЛ заплатили 10.10.16, при формировании 6 НДФЛ за 4 кв. :
- в строке 100 26.09.2016; строка 130 0,00
- в строке 110 10.10.2016 строка 140 182,00
- в строке 120 11.10.2016
Насколько правильно оставлять до начисленный НДФЛ с вычета по отпускным сентября в отчете 6 НДФЛ за 4 кв.?
Или нужно сдать корректировку за 9 мес. где строку 140 увеличить на 182 руб.?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 13 2017 - 11:05
Здравствуйте!
В момент начисления отпускных Вы еще не знали, что доход превысит 350000 руб., поэтому пересдавать и относить доначисленные суммы к 3 кварталу не нужно. В 4 квартале блок с нулевым доходом лучше не показывать, а отнести удержанные 182 рубля к блоку с зарплатой
Подробно вопросы по НДФЛ рассматриваются в Основном блоке – Модуль №16 Учет по налогу на доходы физических лиц – https://www.profbuh8.ru/testdrive/zup3-testdrive/modul-16-01.html и на семинаре “Отчетность по форме 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 г” – https://profbuh8.ru/product/otchet-oct2016/#s2