Елена
Добрый день, или вечер.
Обращаюсь с просьбой.
Делаем баланс для лизинга, у нас УСНО, доходы минус расходы
программа 1С, версия 8.2.
При формировании баланса так же учитывается оплата, как и при составлении декларации? И возникает несоответствие в бухгалтерской отчетности и декларации УСН?
Просто программа 1С 8.2 закрывает все счета при закрытии месяца, но на 90 счет относит не всю сумму, а только оплаченные, поэтому финансовые результаты по форме 2 Отчет о прибылях и убытках, балансу и ОСВ не совпадают.
Ответ Профбух8
Елена Бобкова (куратор Мастер-группы)
Добрый день, Елена!
Уточняющий вопрос: а на какой счет у вас закрываются неоплаченные суммы с затратных счетов?
И еще: так в итоге, баланс формируется верно?
Елена
В балансе неоплаченные суммы я не переносила на счет. Баланс формируется правильно и идет с ОСВ.
Декларация по УСНО заполняется на основании анализа состояния налогового учета.
Ответ Профбух8
Елена Бобкова (куратор Мастер-группы)
Тогда что «не идет»? Отчет о прибылях и убытках?
Елена
Да, не идет с декларацией по УСНО форма 2.
Ответ Профбух8
Елена Бобкова (куратор Мастер-группы)
Добрый день, Елена!
Все понятно теперь))) Видите ли:
- Бухгалтерская отчетность (баланс и форма 2) — это показатель финансового состояния организации, эффективности ее хозяйственной деятельности.
- А налоговый учет — всего лишь подчинен формированию НАЛОГОВОЙ БАЗЫ для уплаты, в вашем случае, единого налога.
И принципиальные моменты в них разные: БУ составляется по факту возникновения задолженности (Дт/Кт) — назовем это так упрощенно,
а НУ — конкретно кассовый метод определения доходов-расходов.
Поэтому, очень даже логично и правильно, что эти два документа не совпадают!
Елена
Добрый день! Большое спасибо!
Как бы теперь все это объяснить бухгалтеру лизинговой компании. Она никак не хочет этого понять.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
Евгения Коледова Июн 12 2016 - 12:53
Ответ дан в записи.