Упрощенец – налоговый агент по НДС (Аренда госимущества)

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

• Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
• Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
• Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

Lubov 27.08.2012
Доброе утро! Подскажите пожалуйста,у меня договор с Департаментом имущества и оплату аренды и НДС я плачу в разных платежках,к тому же НДС как налоговый агент.Получается,что в графе получатель я пишу ИФНС № (Департам.им-ва),а в договоре указываю просто Департамент им-ва и приходую услугу как с Департаментом им-ва,как правильно сделать чтобы все счета закрывались и еще НДС как налоговый агент я должна в ручную делать проводки? Как это должно отражаться в 1С не могу правильно сделать! Заранее очень благодарна за помощь!!!

Елена Бобкова 27.08.2012
Добрый день!
1. Документ Списание с расчетного счета.
Любовь, в договоре вы не просто указываете, а в строке договор нажмите на кнопку с многоточием и, в открывшемся окне отредактируйте договор (зеленый карандашик). Здесь вы должны указать Вид договора – С поставщиком; и обязательно установить флажок Организация выступает в качестве налогового агента по улпте НДС (внизу окна Договор контрагента). После проведения этого документа (Списание с р/с) сформируется проводка Дт 60.02 Кт 51.
2. Далее, для начисления НДС в качестве налогового агента составляем счет-фактуру либо на основании Списания с р/с, либо через регистрацию с/ф налогового агента (Покупка – Ведение книги покупок). Код вида операции 06! Проводка Дт 76НА Кт 68 на сумму исчисленного налога. здесь же этот с/ф попадает в Журнал учета с/ф. Здесь же вы можете распечатать один экз с/ф.
3. Далее, регистрируем услугу по аренде муниц/федеральн. имущества документом Поступление товаров и услуг, на закладке Услуги. В колонке %НДС указывается расчетная ставка (н-р, 18/118).