Не закрылся 20 счет. Что должно быть в Кт 20 счета при закрытии месяца?

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

• Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
• Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
• Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

lalaa 16.01.2013
Елена, Здравствуйте!.Затраты (У нас Услуги) накапливаю на 20.01 и на счёте 26.Сделала закрытие месяца. Выполнила «Анализ состояния бухгалтерского учета»- ошибок не обнаружено. А в оборотно-сальдовой ведомости по счёту 20,01 затраты в Дт.остались, в то время как по счету 26- Дт равен Кт. Видимо у меня нет знаний оценить ситуацию. По этой причине я раньше все затраты относила на счёт 26. Но ведь хочется всё делать «как надо». Вопрос:прямые расходы «собираем» на счёте 20,01 -это значит Дт? а что тогда должно быть в Кт счёта 20.01. Спасибо.

Елена Бобкова 17.01.2013
Добрый день!
Счет 20 закрывается (оборот по Кт) регламентным документом Закрытие счетов 20.23.25…
Способ закрытия счета выбирается в УП на закладке Производство. Если счет 20 не закрылся, значит, что у вас либо не было выручки, либо не было выпуска продукции.
Вообще, этот вопрос очень объемный: формирование себестоимости продукции (Т.Р.У). Больше его мы рассматриваем во втором блоке.
Принципиально: прямые расходы списываются только пропорционально выпуску продукции (выручке), а косвенные списываются в периоде расходов полностью.

Lada 18.01.2013
Здравствуйте!
У нас в свое время тоже были трудности с закрытием 20 – го счета. С 26-м счетом при «Директ – костинге» проблем не возникает. Всегда закрывается. А вот с 20-м счетом все сложнее.
Опишу наш опыт.
Итак, есть выручка на 90.1, но 20 счет не закрывается все равно. Почему?
Секрет в том, что 20 счет может не закрываться, если нет выручки на 90.1 по тем же Номенклатурным группам, по которым нужно закрывать 20 счет.
Поэтому правило первое: вся аналитика должна быть заполнена. (пусто) в карточке счета или анализе счета, например, по номенклатурной группе – это реальный сигнал, что будут проблемы.
Если же вся аналитика заполнена, пустых субконто отчеты не показывают, но 20 – й счет не закрывается все равно, то правило второе: 20 – й счет закрывается с 90 –го по одинаковым номенклатурным группам. И если на 20 – м счете выставлена номенклатурная группа «портьеры Аризона», а в документе реализация товаров и услуг проходит при этом номенклатурная группа «Основная номенклатурная группа», то, пока аналитику не приведут в соответствие, 20 – й счет не закроется.
Это одна из наиболее распространенных причин, почему 20 – й счет не закрывается при наличии выручки на 90.1 – м.
PS: Вот как вариант.
Если выручка есть, вся аналитика по счетам в счете 20-м и 90-м заполнена, а распределения по 20 – му счету не происходит, то можно первое время поработать с одной номенклатурной группой, например, «Основная номенклатурная группа», постепенно вводя новые номенклатурные группы и контролируя правильность их заполнения в документах.
Мы начинали с этой схемы.