НДС в авансовом отчете

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

• Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
• Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
• Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

Светлана
Задание модуля №15 выполнено. Стр.263 Рабочей тетради (Ав. отчет Приобретение ТМЦ) и видеоурок расходятся по части включения НДС. Хоть мы еще и не дошли до списания НДС из чека на счет 91/02, замечу: Обидно, что Ав.отчетом предусмотрено изменение счета НДС, но субконто почему-то надо вводить через корректировку проводок вручную,т.к.» Вид субконто для счета «91.02 (Прочие расходы)» не определен.». Если не откорректировать – месяц будет не закрыть. И еще хочу спросить про такую ситуацию: Если в чеке НДС не выделен, а к чеку дали ТОРГ-12, где НДС указан. В данном случае какой счет НДС указать в Ав. отчете – 91/02, или 19/03?

Ольга Шерст 13.07.2011
Светлана, здравствуйте!
Немного недопоняла ваш вопрос, но отвечаю как поняла: вы наверно хотите сказать, что если мы не можем принять НДС к зачету, то тогда в ав.отчете мы должны ставить корреспондирующий счет не 19.03, а 91.02 – позволю с вами не согласиться, поэтому может такие проблемы и возникают с закрытием месяца.
Даже если «входной» НДС не ставим к зачету, все равно в ав.отчете мы его приходуем на счет 19.03, а затем, документом «Списание НДС» (меню «Покупка» – «Ведение книги покупок» – «Списание НДС») мы спокойно списываем этот НДС в дебет счета 91.02 с кредита 19.03 и субконто также правильно ставится – и никаких проблем с Закрытием месяца. Именно для таких случаев и предназначен регламентный документ НДС «Списание НДС» . Но это мы будем подробно рассматривать в блоке №2 – по НДС.
По второму вопросу – ответ тот же – всегда в ав. отчете указываете 19 счет, а уже списание «входного» НДС на прочие расходы – 91.02 организуете через документ «Списание НДС».