Куда в декларации должна попасть сумма списанной безнадежной задолженности?

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

• Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
• Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
• Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

Natasa2007 25.06.2014
Добрый день. Начала составлять декларации по налогу на прибыль за полугодие, 9 месяцев и год. Возник вопрос про годовую декларацию. Проблема со строкой 200 Приложения » листа 02. 1С автоматом заполняет строку суммой 1362014 руб. Начала разбираться, выяснила что программа почему-то не видит сумму списания безнадежной задолженности по Турботехнике по НУ . Мы делали Операцию , введеную вручную от 13.10.2014г. на сумму 32453,86 Дт 91.02 Кт 62. В видеоуроке Ольги (когда отражали резервы по сомнительным долгам) при проведении этой операции мы выбираем в 91.02 «Списание Дт (Кт) задолженности». Я сделала в базе тоже. И эта сумма не попадает в строку 200 при заполнении декларации. Сейчас в видеоуроке в Модуле 25 глава7 раздел 4. Когда Ольга формирует ОСВ по сч 91.02 У нее нет «Списания Дт (Кт) задолженности, а сумма проходит по виду «Отчисления в резерв по сом.долгам». Помогите разобраться, что нужно сделать, чтобы эта сумма попала в строку 200, получается какая-то путаница, одном уроке так, в другом по другому. Просто механически переставить вид расхода – это не правильно. Я считаю, что нужно понять «откуда растут ноги»
Забыла добавить, что попадает эта сумма в строку 302 декларации.

Елена Бобкова 25.06.2014
Добрый день, Наталья!
Эта сумма даже из строки 302 (итоговой 300) должна попасть вместе с суммой из строки 200 в одну строку Листа 02 – 040. Формально, у Ольги налог не искажен и расчет его тоже.
Другой вопрос, что сумма, списанная не за счет Резерва должна отразиться в строках 300, 302. Это мое мнение. И именно из-за статьи «Списание Дт (Кт) задолженности»!
Поэтому, решать вам, как будет вернее. Слава Богу, что ошибка не фатальная!
Спасибо вам за вдумчивость и внимательность! Очень важное замечание!!