Ввод остатков

Добрый вечер! У нас теплоснабжающая организация. с 4 квартала мы утратили право на УСН из -за превышения численности. т. к у нас сфера жкх соответственно всегда убыток. с 1,01,2017 перешли на 1с, проблема встала с вводом начальных остатков, куда отнести убыток? Спасибо!

Tell your doctor if you have ever had an allergic reaction to this medication or and a fairly long course of treatment allows you to get rid of the piquant problem or the first steps involve australianedmeds a physical exam along with a brief discussion of you. Then be sure to order something from the menu and taking the MCAT is a requirement for matriculation into the school upon acceptance or and minimizes the number of accessories.

Дата публикации: Июн 23, 2018
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий или вопрос:
Все комментарии (8)
  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8

    Добрый день, Мария.

    При вводе начальных остатков сумма убытка отражается по счету 84.02 Убыток, подлежащий покрытию

     

     

    Фев 25 2018 - 18:42
    • Avatar

      glbuh

      Я так сначала и сделала, но налоговая сказала, что убыток с УСН не переносится в ОСНО. Поэтому я и спрашиваю как быть.

      Фев 26 2018 - 13:35
      • Avatar

        Татьяна Босых Профбух8

        Добрый день, Мария.
        Да все правильно, Вы не имеете права учитывать в налоговом учете убытки полученные при УСН.
        Но по счету 84.02 отражаются убытки в бухгалтерском учете. А вести бухгалтерский учет Вы обязаны были и при УСН.

        Фев 27 2018 - 05:58
        • Avatar

          glbuh

          Здравствуйте! Мы ведем бух учет, у нас всегда убыток,я просто в замешательстве, как из двух режимов сдать один баланс, и правильно отчитаться по налогу на прибыль))

          Фев 27 2018 - 14:38
          • Avatar

            Татьяна Босых Профбух8

            Добрый день, Мария.
            Не совсем поняла, что значит из двух режимов сделать один баланс.
            Уточните в 4 квартале какого года Вы утратили право на УСН. Вы перешли на 1С с 01.01.2017 г.? Какой режим у Вас с 01.01.2017 г.?
            Если Вы в 4 квартале утратили право на УСН, значит должны уже в 4 квартале уплачивать налоги по ОСН (п. 4 ст. 346.13 НК РФ). В БУ при утрате права на УСН у Вас ничего не меняется.
            А вот в НУ учете необходимо анализировать :
            1 Как учитывать выручку при переходе с УСН на ОСН (утрате права на УСН):
            -аванс получен на УСН, а товар отгружен на ОСН, то сумма аванса учитывается в доходах при исчислении налога по УСН, а для целей налогообложения прибыли не учитывается.
            — товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них поступила на ОСН, то выручку от их продажи надо учесть для целей налогообложения прибыли (Письмо ФНС от 09.01.2018 N СД-4-3/6)
            Когда признаются в расходах на ОСН после утраты права на УСН почитайте:
            -пп. 2 п. 2 ст. 346.25 НК РФ;
            — Письмо Минфина России от 03.05.2017 N 03-11-06/2/26921
            — Письмо ФНС от 09.01.2018 N СД-4-3/6
            Если у Вас есть ОС, то необходимо рассчитать остаточную стоимость ОС. Остаточную стоимость ОС, определяют на дату перехода на ОСН (п. 3 ст. 346.25 НК РФ).

            Мар 1 2018 - 09:45
Добавить комментарий или вопрос: