Добрый день! Сейчас восстанавливаем учет 2015 года и возникла проблема, при формировании книги доходов и расходов в доходы не попадают денежные средства полученные за отгрузку 2014 года в январе 2015 года
платежи разнесены операцией поступление денежных средств на расчетный счет, оплата от покупателя.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Татьяна Босых Профбух8 Фев 7 2018 - 20:34
Добрый день, Олег.
Налоговый учет, влияющий на заполнение Книги Доходов и расходов, ведется в нескольких регистрах накопления. Это, в частности:
– ИП МПЗ (отражает материально-производственные запасы, которые все еще находятся у Вас на складе, в привязке к партии покупки, с учетом оплаты этой партии поставщику)
– ИП МПЗ Отгруженные (отражает МПЗ уже отгруженные покупателю, т.е. выбывшие у вас с бухучета, в привязке к партии продажи, с учетом оплаты покупателем, а также в привязке к партии покупки, с учетом оплаты поставщику) и так далее.
При вводе начальных остатков движение делается только по бухгалтерским счетам., а налоговые регистры не заполняются. Поэтому здесь два варианта:
1 Заполнить регистры налогового учета используя документ Операция введенная вручную. Но этот процесс довольно сложный и лучше, что бы движение по регистрам заполнили программисты.
2 Что бы денежные средства полученные в январе 2015 года за отгрузку 2014 года попали в Книга доходов и расходов оформить Запись книги доходов и расходов ИП. Раздел Операции – ИП – Записи книги доходов и расходов ИП.