6 НДФЛ строка 70

В организации ЗП выплачивается 12 числа следующего месяца. В 6 НДФЛ строка 70 заполняется удержанным НДФЛ (по ведомостям 2017 года. Сюда попадает ЗП декабря 2016, отпуска и БЛ декабря 2017 и нет выплат ЗП декабря 2017. ). В результате 40 и 70 строки разные. Это Правильно? А тогда в справках 2 НДФЛ, где у нас всегда было (за редким исключением) исчислено = удержано= перечислено как отражать?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

mei_201012

Все комментарии (5)
  • Avatar

    mei_201012 Янв 22 2018 - 17:18

    Если у нас НДФЛ перечисляется сразу с выплатой ЗП, то 70 строка = перечисленному налогу по 68 счету (в бухгалтерии) за формируемый период?

  • Avatar

    mei_201012 Янв 22 2018 - 17:14

    Большое СПАСИБО

  • Avatar

    Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 22 2018 - 15:25

    Здравствуйте!
    Это правильное заполнение отчета. В 070 строку попадают удержанные суммы НДФЛ в тот момент, когда производится их выплата. На 31.12.17 заработная плата за декабрь 2017 г. у Вас не выплачена, поэтому НДФЛ не удержан и следовательно не отражается в 070 строке в отчете 6-НДФЛ за 2017 г. В 040 строке – исчисленный НДФЛ, поэтому разница между 040 и 070 строкой может присутствовать. В отчет 2-НДФЛ данные попадают на момент его формирования. Например, если Вы его будете заполнять на 01.02.2018 г., то к этому моменту зарплата за декабрь 2017 г. уже будет выплачена, поэтому в общем случае исчисленный, удержанный, перечисленный НДФЛ будет одинаковыми. По 6-НДФЛ и 2-НДФЛ есть контрольное соотношение: 040 строка 6-НДФЛ должна совпадать с суммой исчисленного НДФЛ по всем сотрудникам из 2-НДФЛ. Это контрольное соотношение должно у Вас выполняться.

  • Avatar

    mei_201012 Янв 22 2018 - 09:01

    ЗУП 3.1.4.161

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных