2-НДФЛ при пересчете отпуска

В декабре был произведен пересчет отпуска за ноябрь, в результате произошло уменьшение дохода работника. В справке 2-НДФЛ за 2017 год по работнику, которому был выплачен отпуск, данный пересчет не учтен, в результате чего завышена сумма дохода, в отношении которого производится начисление НДФЛ, что приводит к нарушению равенства НДФЛ начисленный по справке равен НДФЛ удержанный и перечисленный по справке. При этом сумма пересчета попадает в справку за 2018 год. Поясните пожалуйста, как возможно исправить эту ошибку?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Расчеты налогоплательщиков расчет НДФЛ по этому сотруднику из документа Начисление зарплаты и взносов за декабрь НДФЛ в пересчете Вкладка Пересчет прошлого периода 2-НДФЛ Вкладка Пересчет прошлого периода Отпуск декабрь исправление ноября Отпуск ноябрь



Размещено пользователем:
Author

IvanovSN

Все комментарии (12)
  • Avatar

    Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Янв 23 2018 - 11:52

    Здравствуйте!
    “В декабре был произведен пересчет отпуска за ноябрь, в результате произошло уменьшение дохода работника. ” – пришлите скрин исходного документа Отпуск, а также скрин декабрьского документа-исправления (основную вкладку и вкладку с перерасчетами).
    Также пришлите расчетный листок сотрудника с данными за ноябрь и декабрь.

    • Avatar

      IvanovSN Янв 24 2018 - 09:30

      Добрый день!
      Скриншоты во вложении.

      Прикреплён файл Отпуск ноябрь

      • Avatar

        IvanovSN Янв 24 2018 - 09:31

        Скрин документа-исправления.

        Прикреплён файл Отпуск декабрь исправление ноября

      • Avatar

        IvanovSN Янв 24 2018 - 09:31

        Вкладка пересчет прошлого периода.

        Прикреплён файл Вкладка Пересчет прошлого периода

      • Avatar

        IvanovSN Янв 24 2018 - 09:34

        2-НДФЛ:суммы исправления отпуска попадают в 2018 вместо декабря 2017, поясните, пожалуйста, почему?

        Прикреплён файл 2-НДФЛ

        • Avatar

          Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Янв 24 2018 - 13:08

          Пока непонятно почему так происходит.

          Если при перерасчете сумма отпускных уменьшается, то НДФЛ получается отрицательным и он должен был автоматически отнестись к первоначальной дате выплаты, которая была указана в исходном документе, т.е. на 28.11.2017.

          Пришлите пожалуйста ещё несколько скринов:
          – окно с расчетом НДФЛ из декабрьского документа-исправления;
          – расчет НДФЛ по этому сотруднику из документа Начисление зарплаты и взносов за декабрь
          – скрин регистра накопления “Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ” с отбором по этому сотруднику

          • Avatar

            IvanovSN Янв 24 2018 - 15:49

            Вкладка Пересчет прошлого периода

            Прикреплён файл Вкладка Пересчет прошлого периода

          • Avatar

            IvanovSN Янв 24 2018 - 15:52

            НДФЛ из декабрьского документа-исправления

            Прикреплён файл НДФЛ в пересчете

          • Avatar

            IvanovSN Янв 24 2018 - 16:07

            расчет НДФЛ по этому сотруднику из документа Начисление зарплаты и взносов за декабрь

            Прикреплён файл расчет НДФЛ по этому сотруднику из документа Начисление зарплаты и взносов за декабрь

          • Avatar

            IvanovSN Янв 24 2018 - 16:18

            “Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ” с отбором по этому сотруднику

            Прикреплён файл Расчеты налогоплательщиков

            • Avatar

              Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Янв 25 2018 - 12:38

              Здесь я вижу, что есть какое-то непонятное приходное движение, которое имеет период “15.01”, и дату получения дохода “28.11.2017” на 8 руб.
              Именно это движение и не позволяет учесть в 2-НДФЛ сторно сумму по НДФЛ в 8 руб, которое было зарегистрировано при расчете зарплаты за декабрь.

              Надо понять, что за документ сделал такое движение. Пришлите пожалуйста аналогичный скрин, но чтобы ещё регистраторы были видны, т.е. документы, которыми сформированы движения.

  • Avatar

    IvanovSN Янв 22 2018 - 15:33

    В РСВ (подраздел 1.1, 1.2 строка 050 за 3-тий месяц – база для начисления страховых взносов) за 2017 год за декабрь сумма выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц занижена на сумму пересчетов отпусков за декабрь в январе, при этом сумма взносов остается прежней без учета указанных пересчетов. То есть происходит не соответствие базы для начисления взносов и суммы взносов. Правильным является база без пересчета отпусков. Как избежать указанной выше ошибки?

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных