Заполнение 6 НДФЛ

Елена, добрый день! Вопрос по отчетности 6 НДФЛ 1 квартала. (ЗУП ред. 2.5). Почему – то он всплыл только сейчас. В январе 2017 года сотруднику начислили б/лист за декабрь. Выплачен в январе. Поскольку в декабре зарплата была начислена полностью, то сторнирован доход и НДФЛ декабря 2016. НДФЛ
31.01.17 571
31.12.16 -425
Итого 146
Отчет Анализ НДФЛ в январе 2017 показывает НДФЛ исч 146, удерж – 146. Отчет 6 НДФЛ в разд 1 – НДФЛ исч – 571, и это правильно, т к ( – ) за др налоговый период, а НДФЛ удерж – 146. Но тогда НДФЛ исл и НДФЛ удерж никогда не будут равны (2 НДФЛ за 2017 год). Как правильно д б заполнены 40 и 70 строка 1 раздела отчета 6 НДФЛ? И правильно ли отчет Анализ НДФЛ тянет данные за 2016 год?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Вам будет интересно

Заполнение формы 6-НДФЛ в 1С 8.3 Читать полностью
Формирование 070 строки в 6-НДФЛ Читать полностью
Заполнение отчета 6-НДФЛ Читать полностью
Дата публикации: Окт 26, 2017
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Размещено пользователем:
Author

maybriz

Все комментарии (3)
  • Avatar

    maybriz Окт 30 2017 - 14:45

    Добрый день! Спасибо за ответ.Но я не получила ответ на вопрос, как сдавать 2 НДФЛ за 2017 год.
    По данному сотруднику НДФЛ исчисленный за 2017 год будет больше НДФЛ удержанного на 425 руб. Значит эта разница недоудержана?
    Соответственно, не будут выполнены контрольные соотношения по налогу между 6 НДФЛ и 2 НДФЛ.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 30 2017 - 16:16

      “По данному сотруднику НДФЛ исчисленный за 2017 год будет больше НДФЛ удержанного на 425 руб.” – -425 руб. (и исчисленный и удержанный) за декабрь 2016 года должен попасть в отчет 2-НДФЛ за 2016 год (я моделировал, программа так и делает), поскольку 2-НДФЛ заполняется по месяцу налогового периода. Таким образом данная ситуацию не создаст разницу между исчисленным и удержанным НДФЛ внутри 2-НДФЛ.

      А вот в 6-НДФЛ 70 строка заполняется не по месяцу налогового периода, а по дате фактического удержания, т.е. данное удержание 146 руб (в котором учитывается -425 руб. за декабрь 2016 года) попадет в отчет 6-НДФЛ за 2017 год.

      И действительно появится разница между 70 строкой в 6-НДФЛ за 2016 год и удержанным НДФЛ в 2-НДФЛ за 2016 год. Но это не ошибка. Они не сверяются. У них разный принцип заполнения.

  • Avatar

    Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 26 2017 - 23:48

    Здравствуйте!
    40 строка, т.е. исчисленный НДФЛ, и 70 строка, т.е. удержанный НДФЛ, заполняются по разным правилам и это нормально, что они могут не сойтись. 40 строка 6-НДФЛ заполняется по дате получения дохода, поэтому -425 уходят в 40 строку отчета за 2016 год. Строка 070 заполняется по дате удержания поэтому факт удержания 146 руб., который происходит в январе 2017 года. попадает в отчет за 6-НДФЛ за 2017 год.