При расчете удержания использованного отпуска авансом при увольнении программа (ЗУП 2.5) ставит данную сумму в лицевой счет (расчетный листок, графа – удержания) работника без удержанного НДФЛ, что является некорректным
1. Как правильно отразить НДФЛ с данной суммы при условии, что сотрудник не полностью погашает задолженность, а лишь 20% от нее согласно законодательству? И где можно будет увидеть эту сумму?
2. Как в таком случае правильно скорректировать налогооблагаемую базу по страховым взносам и на какую сумму (на сумму возвращенного долга или на полную сумму рассчитанного удержания)??
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Ольга Горшенина Profbuh8.ru Окт 14 2017 - 14:39
Здравствуйте!
Для того, чтобы удержание использованного отпуска авансом регистрировалось как сторно начисления, в ЗУП 2.5 в “Параметрах учета” (меню Сервис – Параметры учета) на вкладке “Алгоритмы расчетов” переключатель “Удержание за неотработанный отпуск при увольнении” следует установить в положение “Уменьшает налоги и взносы”. Рассчитайте суммы и налоги с учетом внесенных изменений. Если останутся вопросы, то пишите.