Добрый день. Вопрос по заполнению Книги продаж. Организация ведет раздельный учет НДС. Сумму входящего НДС распределили так: 22,78 — приняли к вычету, 22,99 — учли в стоимости. В следующем квартале произвели восстановление НДС, ранее принятого к вычету, что отражается в доп. листе Книги продаж. Вопрос: как заполняется графа 14 доп. листа в Книге продаж?
1) Сумма услуги минус НДС, принятый к вычету (300 — 22,78 = 277,22)
или
2) 300 — 45,77 = 254,23 (300*18/118=45,77)
Заранее благодарна за помощь.
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
