заполнение декларации(налог на прибыль)

Добрый день! В 2017году списываем материал за 2015год.В 2015 году был убыток. Материал списываю проводкой д91.02 (Статья “Прочие доходы и расходы”-расходы прошлых лет”) к.10
Расходы прошлых лет попадают в строку 301 прил.02 лист2 налога на прибыль.За 2015 год я должна сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль,из расходов 2017 год я должна исключить стоимость материалов 2015г.Как мне правильно отразить списание материала,чтобы затраты не попали в декларацию налога на прибыль за 2017 год?С уважением,Шарагина И.А.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Все комментарии (0)
  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Авг 27 2017 - 21:35

    Добрый день, Ирина.
    Так как в результате допущенной ошибки, Вы переплатили налога. Вы можете (но не обязаны) подать уточненную декларацию (п. 1 ст. 81 НК РФ). Ошибку, в результате которой вы переплатили налог, можно исправить в декларации за текущий период.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных