РСВ 1 полугодие

Релиз 3.1.2.294
У сотрудника в апреле отсторнированы начисления за февраль-март и начислен больничный лист за этот период. В результате общая сумма дохода положительная (35689,13), а по видам базы: облагаемая отрицательная (-38464,31) , а необлагаемая положительная (74153,43). Нужно ли в этом случае переносить облагаемую базу в прошлый период? Как правильно заполнить базы в текущем периоде?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

расч листок

Вам будет интересно

Исполнительный лист Читать полностью
Расчет отпуска по БИР со сменой расчетного периода Читать полностью
строка 080 6-НДФЛ Читать полностью
Дата публикации: Июл 11, 2017
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Размещено пользователем:
Author

poa310760

Все комментарии (3)
  • Avatar

    poa310760 Июл 12 2017 - 19:37

    Здравствуйте. Я смотрела семинар и в курсе рекомендаций по отражению перерасчетов. Там отрицательный перерасчет больничного уходит назад, Если сторно начислений перекрывается, то они остаются в текущем периоде. Здесь немного иная ситуация: больничный рассчитан в текущем периоде, он положителен, а остальные начисления отсторнированы и они все отрицательные. Но т.к. сумма больничного больше сторно, в целом итог по р/листку положителен. (файл прилагается)

     rasch-listok.pdf

    • Avatar

      Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 12 2017 - 20:59

      Добрый вечер. Да, ситуаций много разных. Все рассмотреть на семинаре не получится.

      Положительная дельта – имеется в виду база, на которую могут быть начислены взносы.
      Конечно же сюда не относятся доходы, целиком не облагаемые взносами.

      Если у Вас перерасчет прошлого периода с минусом и база и взносы, то в текущем месяце, когда их регистрируем, нужна положительная база (например, доходы целиком облагаемые страховыми взносами), которая бы покрыла минусовую базу и взносы предыдущего периода.

      В Вашей ситуации минусовую базу покрывать нечем. Доходы, целиком не облагаемые взносами не в счет.
      Поэтому все база и взносы уйдут в отчетность за 1 квартал.

      Если будете считать зарплату по таким сотрудникам, на закладке взносы у Вас будет несколько строк:
      одна с минусом – месяц перерасчета (прошлый квартал), вторая будет с плюсом пустая – текущий месяц.
      Скрин-шот.

      Чтобы перекрыть отрицательную базу прошлого периода, в текущем месяце должны быть зарегистрированы доходы, облагаемые взносами на такую же или большую сумму с +

  • Avatar

    Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 11 2017 - 23:34

    Здравствуйте. Если по итогам месяца у Вас дельта будет положительная, то сумма пройдет по отчетности в текущем периоде. Если дельта будет отрицательная, то доходы и взносы с них уйдут в прошлый
    квартал. Если из-за ошибки это не происходит, попробуйте пересчитать взносы в документе “начисление зарплаты и взносов” на закладке взносы.
    Отсторнированный БЛ всегда будет уходить в прошлый квартал.

    Если у Вас есть возможность, посмотрите семинар Елены Грянины по ЕРСВ https://profbuh8.ru/2017/07/otchetnost06072017s/
    Расчет по страховым взносам: Видео 10 РСВ в случае сторнирования данных прошлых периодов, видео 12 Перерасчеты в отчетности по взносам, Видео 13 Уточнение РСВ
    Если останутся вопросы, задавайте :)