отражение даты удержания налога в 6-ндфл

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » отражение даты удержания налога в 6-ндфл

Добрый день!
Зарплата сотрудникам выплачивается в последний день месяца, в случае, если последний день месяца приходится на выходной день, выплачивается в предшествующий ему рабочий день!В АПРЕЛЕ 2017г. в отчете 6-ндфл в разделе 2 отражаются следующие данные (во вложении). Не является ли нарушением перечисление ндфл (он был перечислен в день выдачи зарплаты) ранее, чем “дата фактического получения дохода” (т.е. последний день месяца).

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Июл 7, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Размещено пользователем:

kuznecova6

Все комментарии (10)

Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 10 2017 - 18:19

Данные, которые попадают во 2 раздел 6-ндфл берутся исходя из удержанного налога.
Вам нужно пересчитать налог в ведомости, который Вы выплачивали отпускные.
Скорее всего там засел налог с датой 16.06.2017
- Елена Кузнецова Июл 11 2017 - 09:31
  
  Спасибо!
Елена Кузнецова Июл 10 2017 - 09:43

А в случае с отпускными? Если они выплачиваются ранее чем за 3 дня (13.06.17, сроку уплаты 16.06.17) ? и ндфл с ним удерживается в момент выплаты (13.06.17)?
Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 8 2017 - 13:56

Добрый день. В данной ситуации считаю, что Вы поступили правильно.
С одной стороны дата факт. получения дохода, которая приходится на выходной день не переносится и
в 100 строке 2 раздела 6-ндфл показывается 30.04.2017

При совпадении же дня выплаты заработной платы с выходным или нерабочим праздничным днём часть 8 статьи 136 ТК РФ предписывает работодателям выдать её накануне этого дня. При выплате Вы удержали ндфл. И уплатили его не из своего кармана, как делать категорически нельзя. А именно с удержанных сумм.

У меня был один клиент, который выплачивал декабрьскую зарплату 30 декабря и перечислял ндфл с нее 30 декабря. Проблем не было. У него было прописано, что зарплата выплачивается последним днем месяца начисления.

Другое дело, когда в марте 31 день, а зарплату пытаются выплатить 30 и перечислить ндфл 30 числа. В такой ситуации налоговая может принять этот платеж за аванс
- Елена Кузнецова Июл 10 2017 - 09:44
  
  А в случае с отпускными? Если они выплачиваются ранее чем за 3 дня (13.06.17, сроку уплаты 16.06.17) ? и ндфл с ним удерживается в момент выплаты (13.06.17)?
  - Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 10 2017 - 10:02
    
    Здравствуйте. С отпускными нет никаких проблем. Дата фактического получения дохода = дате выплаты = дате удержания налога. 100 и 110 строки 6-нфдл у них равные. А налог с отпускных и бл мы имеем право перечислить до конца месяца, в котором данные выплаты осуществлялись.
    - Елена Кузнецова Июл 10 2017 - 13:43
      
      Откуда в программе заполняется дата строки 100 по отпускным?
      - Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 10 2017 - 13:46
        
        В документе отпуска есть в самом низу реквизит “дата выплаты”
        
        Елена Кузнецова Июл 10 2017 - 18:11
        
        Добрый день! в моем случае так не происходит. С чем это может быть связано?
        
        Елена Кузнецова Июл 10 2017 - 18:12
        
        в документе “отпуск” стоит дата 13.06.17

отражение даты удержания налога в 6-ндфл

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация