Доход 2015 года (дата получения дохода 31.12.2015) выплатили во 2-ом квартале 2017. Но в отчете 6-НДФЛ за 2-кв 2017 года в 70-ой строке этих сумм нет. Хотя присутствуют суммы, с датой получения дохода 31.12.2016 года. Вроде бы какая разница. Почему так ?
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
kaarambler
Рассматриваем отчет 6-НДФЛ за 2-ой кв. 2017 года.
Есть доходы с датой получения 31.12.2015 года и 31.12.2016 года. Удержан НДФЛ с этих доходов во втором квартале 2017 г. Но в 70-ю строку попадает НДФЛ только с дохода 2016 года. Почему ?
Я же ответил Вам выше.
Порядок заполнения 070 строки для отчета за 1 квартал 2016 года и порядок заполнения 070 строки для отчета за 1 квартал 2017 разные.
То, что было в 2015 году не включалось в 070 строку 2016 года.
Вы меня совсем не поняли !
Причем тут отчет за 1 квартал 2016 года. Рассматриваем только 6-НДФЛ за 2-ой кв. 2017 года !
Еще раз: есть доход, полученный в декабре 2015 года(дата пол.- 31.12.2015) и есть доход, полученный в декабре 2016 года(дата пол.- 31.12.2016). Оба НДФЛ, подчеркиваю, ОБА удержали в 2017 году. Почему в 70-ой строке есть НДФЛ за 2016 год, но нет за 2015 ? В чем разница ?
ЗУП 3.1
Я Вас прекрасно понимаю, доходы с датой получения дохода 2015 год не попадают в 070 строку ни в 2016, ни в 2017.
Поищу Вам необходимые письма 
Здравствуйте. Я согласен с Вами, что 070 строка по доходу 2015 года должна заполняться в 2017 году. Подтверждение этому — письмо Федеральной налоговой службы от 29 ноября 2016 г. N БС-4-11/22677@ — https://its.1c.ru/db/garant#content:71489536:hdoc:hdoc%C2%A0
Но в 1С скорее всего ошибка. Мне не удалось пока получить ответа от разработчиков. Я писал им в тот же день, как Вы задали вопрос.
Чтобы получить официальный ответ, напишите письмо напрямую на v8@1c.ru по данному вопросу.
ЗУП 3.1
Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 17 2017 - 09:37
Здравствуйте, а что это за доход такой, код дохода ндфл ?
По правилам заполнения 6-ндфл, доходы с датой получения дохода 2015 год не попадали в 070 строку.
Затем правила заполнения изменили и указали, что доходы с датой получения 2016 год попадают в 070 строку 2017 года, если они выплачены в 2017 году. Разъяснения касались декабря 2016 года.
Заполнение строки 070 формы 6-НДФЛ согласно Письму ФНС от 29.11.16 № БС-4-11/22677@