Открытие субсчета

Здравствуйте, подскажите пожалуйста как открыть отдельные субсчета, по которым показывались бы пени.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

2017-06-20_10-37-43 2017-06-20_08-54-10 2017-06-20_08-53-39



Размещено пользователем:
Author

Ольга

Все комментарии (10)
  • Avatar

    Ольга Июн 21 2017 - 13:48

    Пожалуйста помогите разобраться.

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Июн 22 2017 - 11:45

      Ольга, добрый день.
      Я считаю что пени по НДС Вы должны отражать по сч. 68.02, так как на счете 68.32 нет субконто “Виды платежей в бюджет (фонды)” и добавить его нет возможности.
      Еще почитайте рекомендации, которые дал Минфин аудиторам в 2016г, в приложение к письму от 28.12.2016 №07-04-09/78875. Пени НДС начисляются проводкой Д 91.02 К 68.02. Статья прочие доходы и расходы НЕ принимаемая в НУ, галочку снять. Эти рекомендации не обязательны для применения, привожу их Вам для сведения.

      Выполняется начисление через Операции – Операции, введенные вручную.

  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Июн 17 2017 - 19:58

    Добрый день, Ольга.

    Вы к сожалению не написали, о каких пени идет речь.

    Рассмотрим пени (штрафы) за нарушение налогового законодательства. Ни каких субсчетов открывать не надо. При оформлении документа “Операция” выбирается “Вид платежа в бюджет”.

    19-03-2017 21-10-34

    Сформировать оборотно-сальдовую ведомость, например, по сч. 68.02 в разрезе видов платежей в бюджет.

    RIS

    • Avatar

      Ольга Июн 19 2017 - 09:16

      Татьяна, спасибо за ответ. Пени по НДС (налоговый агент). Я так и делала как вы написали, только при вводе операции по К-ту нет пени, а указывается почему то контрагент, я ставлю ИФНС. И получается что то не то, начисление, т.е счет -фактура формируется на Департамент имущества, а оплата и начисление пени по ИФНС. Что то не так.

      • Avatar

        Татьяна Босых Профбух8 Июн 19 2017 - 16:19

        Ольга добрый день.
        Пришлите, пожалуйста скрин документа “Операции, введенные в ручную”.
        И укажите пожалуйста систему налогообложения и редакцию программы.

        • Avatar

          Ольга Июн 20 2017 - 08:55

          Система налогообложения УСН(15%),Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, версия 3.0.50.19. Я уже задавала вопрос про НДС налоговый агент,всё объяснили. Но начисления по НДС кон
          трагент Департамент имущества, а оплата ИФНС?

          Прикреплён файл 2017-06-20_08-53-39

        • Avatar

          Ольга Июн 20 2017 - 08:56

          Оборотка по 68.32

          Прикреплён файл 2017-06-20_08-54-10

        • Avatar

          Ольга Июн 20 2017 - 10:38

          Татьяна, спасибо огромное за помощь. Дело в том, что НДС мы оплачиваем не своевременно, образовалась большая задолженность, в том числе и на 01.01.2017г. И если при списании с расчетного счета отражение в бух учете ставить департамент, то надо подставить документ расчета с контрагентами за прошлый год, а у меня он не сформирован, т.к учет в программе веду с 01.01.2017г.

          Прикреплён файл 2017-06-20_10-37-43

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных