возврат излишне перечисленного налога

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:Бухгалтерия 8 » возврат излишне перечисленного налога

Добрый день! Наша организация на УСН 6%. В 2016г был излишне перечислен налог. В 2017г написали заявление о возврате и нам перечислили его на р/с. Подскажите как провести эту операцию в программе (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.49.21)) Если я провожу поступление на р/с операцией — прочее поступление, то сумма доходов принимается полностью; (налог — НДФЛ), хотя эта переплата в ОСВ закрывается, но мы же не должны с нее платить 6%. В прошлом году организация была на ОСНО. Заранее спасибо.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...

Дата публикации: Апр 14, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...

Размещено пользователем:

olga4088

Все комментарии (8)

olga4088 Апр 17 2017 - 15:29

Татьяна, спасибо вам!
- Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 15:57
  
  Ольга, всегда рады Вам помочь.
olga4088 Апр 17 2017 - 14:53

И верно ли не платить 6% с этой суммы?
- Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 15:10
  
  НДФЛ расходом организации не является, так как этот налог, удерживается с работника и перечисляется в бюджет организацией,которая исполняет обязанности налогового агента.
  Ваши расходы — полная сумма начислений по оплате труда (в которую входит и удерживаемый впоследствии с сотрудников НДФЛ). Значит излишне перечисленный НДФЛ при расчете налога на прибыль за 2016 г. не учитывался. Налог на прибыль за 2016 г. Вы не занизили. Значит Вам не надо подавать уточненную Декларацию по налогу на прибыль. И доходом возврат излишне перечисленный НДФЛ являться не будет.
olga4088 Апр 17 2017 - 14:51

Татьяна, добрый день, а какой вид операции правильно необходимо выбрать?
- Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 14:55
  
  Вид операции в документа Поступление на расчетный счет выбирается — Прочее поступление,
  Счет расчетов — 68.01, Вид платежа в бюджет (фонды) — Налог (взносы): начислено / уплачено
Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 14:30

Добрый день.
При оформлении документа Поступление на расчетный счет в поле «Доходы УСН» нужно поставить ноль. Тогда поступившие на расчетный счет денежные средства не будут отражаться в КУДиР.
olga4088 Апр 14 2017 - 18:34

Переплату никому возвращать не нужно, был задвоен платеж.

возврат излишне перечисленного налога

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация