возврат излишне перечисленного налога

Добрый день! Наша организация на УСН 6%. В 2016г был излишне перечислен налог. В 2017г написали заявление о возврате и нам перечислили его на р/с. Подскажите как провести эту операцию в программе (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.49.21)) Если я провожу поступление на р/с операцией – прочее поступление, то сумма доходов принимается полностью; (налог – НДФЛ), хотя эта переплата в ОСВ закрывается, но мы же не должны с нее платить 6%. В прошлом году организация была на ОСНО. Заранее спасибо.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

olga4088

Все комментарии (8)
  • Avatar

    olga4088 Апр 17 2017 - 15:29

    Татьяна, спасибо вам!

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 15:57

      Ольга, всегда рады Вам помочь.

  • Avatar

    olga4088 Апр 17 2017 - 14:53

    И верно ли не платить 6% с этой суммы?

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 15:10

      НДФЛ расходом организации не является, так как этот налог, удерживается с работника и перечисляется в бюджет организацией,которая исполняет обязанности налогового агента.
      Ваши расходы – полная сумма начислений по оплате труда (в которую входит и удерживаемый впоследствии с сотрудников НДФЛ). Значит излишне перечисленный НДФЛ при расчете налога на прибыль за 2016 г. не учитывался. Налог на прибыль за 2016 г. Вы не занизили. Значит Вам не надо подавать уточненную Декларацию по налогу на прибыль. И доходом возврат излишне перечисленный НДФЛ являться не будет.

  • Avatar

    olga4088 Апр 17 2017 - 14:51

    Татьяна, добрый день, а какой вид операции правильно необходимо выбрать?

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 14:55

      Вид операции в документа Поступление на расчетный счет выбирается – Прочее поступление,
      Счет расчетов – 68.01, Вид платежа в бюджет (фонды) – Налог (взносы): начислено / уплачено

  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Апр 17 2017 - 14:30

    Добрый день.
    При оформлении документа Поступление на расчетный счет в поле “Доходы УСН” нужно поставить ноль. Тогда поступившие на расчетный счет денежные средства не будут отражаться в КУДиР.

  • Avatar

    olga4088 Апр 14 2017 - 18:34

    Переплату никому возвращать не нужно, был задвоен платеж.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных