Закрытие счетов в конце года в 1С

Добрый день.

Вопросы по закрытию счетов в конце года в 1С

1)недавно выяснила, что надо вручную перенести сальдо по сч 09 Убыток текущего года на 97 сч. Кроме убытка на сч. 09 есть сальдо от начисления резерва по отпускам (так как в НУ не начисляем). Надо ли сумму по отпускам также вручную списать с со счета 09?

2) Какие еще счета программа не закрывает автоматически и надо их списать “вручную”? интересуют счета 96 (там только сумма неиспользованного резерва на отпуска и страховые взносы по ним) и 77 сч.


[pr8_highlight_yellow]Оцените, пожалуйста, данный вопрос:[/pr8_highlight_yellow]
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
[divider] [pr8_dashed-line] [popup pageid=75022 logged_in=no width=550 height=375 auto=15 modal=true][/popup]

Размещено пользователем:
Author

neobox

Все комментарии (1)
  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Мар 15 2017 - 15:22

    Здравствуйте!

    Перенос убытка на следующий год осуществляется через Операцию, введенную вручную. Это связано с тем, что Пользователь должен самостоятельно задать параметры для Д 97.21 НУ, по умолчанию в программе этих данных нет и мы их заполняем. А по 09 просто меняем аналитику ОНА с Убытка на РБП т.к это уже не убыток текущего периода, а Расходы будущих периодов, которые мы будем погашать.

    Операция вручную имеет вид: Д 09 РБП К 09 Убыток текущего периода, переносим ОНА, сумма только в БУ.

    Д 97.21 Убыток за 2016г К 99.01.1 и сумма только в НУ. Вид для НУ – Убытки прошлых лет в аналитике по счету 97.21.

    В БУ у вас расходы по отпускам за счет резерва отражаются, а в НУ делаете проводки на затратные счета по факту, когда сотрудник идет в отпуск и в этот момент идут движения по счету 09 – временные разницы погашаются. Аналогично при начислении резерва – разницы начисляются. Поэтому вручную ничего списывать не нужно.

    Как можно и нужно себя проверять после каждого Закрытия месяца в части ПБУ 18/02.

    Отчеты – ОСВ – Показать настройки – выбираете только ВР на закладке Показатели. Это база для сальдо по счету 09 и счету 77. Т.е база х 20% = результат на счете 09 и на счете 77 в разрезе конкретной аналитики по субконто Виды активов и обязательств.

    Какие счета формируют базу по соответствующей аналитике на 09 и 77 счетах:

    Внеоборотные активы – 08

    Готовая продукция – 43

    Дебиторская задолженность – 62, 76

    Доходные вложения в материальные ценности – 03 – 02.02

    Доходы будущих периодов – 98

    Издержки обращения – 44

    Косвенные производственные расходы – 26, 25

    Кредиторская задолженность – 60, 76

    Курсовые разницы по расчетам в валюте – 60, 62, 76

    Курсовые разницы по расчетам в у.е – 60, 62, 76

    Материалы – 10

    Незавершенное производство – 20, 23, 28, 29

    Нематериальные активы – 04 – 05

    Оборудование – 07

    Основные средства – 01 – 02

    Оценочные обязательства и резервы – 96

    Полуфабрикаты – 21

    Расходы будущих периодов – 97

    Резервы сомнительных долгов – 63

    Товары – 41

    Товары отгруженные – 45

    Убыток текущего периода – 99.01

    Финансовые вложение – 58 и т.д.

    Также анализируем данные в Справке расчет Налога на прибыль. Ее можно найти в Закрытии месяца по кнопке Справки-расчеты или в 4м блоке по ссылке Расчет налога на прибыль и там тоже Расчет налога прибыль.

     

     

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных