Здравствуйте! В декабре 2016 г. был начислен и выплачен очередной отпуск за январь 2017 г. Суммы отпускных не попадают в отчет 6-НДФЛ, а именно в строки 100-140 раздела 2. В документе “Начисление отпуска” дата выплаты дохода стоит 28.12.2016г. При перечислении отпускных, в регистрах налогового учета по НДФЛ проставляется срок уплаты – 09.01.2017г. Можно ли как-то исправить ситуацию? Спасибо.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 22 2017 - 15:55
В документе “Начисление отпуска” дата выплаты дохода стоит 28.12.2016г.
Программа все делает правильно: срок перечисления для отпускных – это последний день месяца выплаты, значит, 31.12.2016. А это выходной день, с учетом праздников дата переносится на первый рабочий день – это 09.01.2017 года.
Поскольку раздел 2 заполняется по срокам перечисления, то отпускной НДФЛ во втором разделе 6-НДФЛ Вы увидите только в 1 кв. 2017 года, не смотря на то, что выплатили и перечислили НДФЛ в декабре 2016 года.
—
Информация от разработчиков по изменениям формы 6-НДФЛ:
1. Исправлено:
В соответствии с письмом ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507 изменен порядок отбора данных при заполнении Раздела 2 Формы 6-НДФЛ: начиная с отчета за 9 месяцев 2016 года в Разделе 2 показываются удержанные суммы налога, по которым срок перечисления налога приходится на отчетный квартал, а также полученные в отчетном квартале доходы, по которым не удерживался налог.
http://downloads.v8.1c.ru/content//HRM/2_5_110_1/change.htm
2. Письмо ФНС России (письмо ФНС от 24.10.2016 № БС-4-11/20126@)