Пени по налогам

Можно списать уплату пеней проводкой Дт 91.2 Кт 68(69)?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

1 2 1 реформация баланса Отчет о финанс.результ Пени начис_уплач 1 2



Размещено пользователем:
Author

svetlana77spb

Все комментарии (16)
  • Avatar

    yagodina777 Мар 27 2017 - 11:12

    после реформации баланса

    Прикреплён файл  reformatsiya-balansa.doc

  • Avatar

    yagodina777 Мар 27 2017 - 11:11

    Отчет о финанс.результатах, показала в рублях, т.к. у меня за год небольшая сумма 1560 руб

    Прикреплён файл  Otchet-o-finans.rezult.doc

    • Avatar

      Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 09:57

      Отчет о финансовых результатах все попадает, привожу скрин

      Прикреплён файл 2

    • Avatar

      Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 10:00

      Тамара, в типовой базе все отрабатывает корректно, я вам привела скрины.
      Чтобы понять почему у Вас получается иначе – нужно уже смотреть в вашей базе конкретно. Возможно, были доработки в программе и из-за этого некорректно что-то обновилось. Возможно, что-то еще. Мы не можем гадать. лучше всего отдать базу программисту 1С и он отладчиком пробежится по программному коду по алгоритму заполнения финансового отчета и сразу выйдет на блок, что не срабатывает.

      • Avatar

        yagodina777 Мар 28 2017 - 14:01

        Ирина, спасибо за ответ! В программе не было никаких доработок, обращусь к программисту 1С

      • Avatar

        yagodina777 Мар 28 2017 - 16:46

        Ирина, я обратилась к программисту 1С и он сообщил, что мне надо выбирать счет 99.01.1 субконто “Причитающиеся налоговые санкции”.

        • Avatar

          Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 17:27

          Нет, он неправ.
          Вот посмотрите хотя бы диск ИТС: https://its.1c.ru/db/answers1c/content/196/hdoc/_top/%D0%BF%D0%B5%D0%BD%D0%B8
          Пример приведен в общем для налогов. Я проверила для счетов 68.04.1 и 68.13. И там и там счет 90.09 отрабатывает корректно. Скрины я вам приводила.

          Прикреплён файл 1

          • Avatar

            Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 17:30

            Штрафы и пени начисленные за нарушение налогового законодательства при определении налоговой базы по налогу на прибыль не учитываются (п.2 ст.270 НК РФ).
            В программе начисленные пени и штрафы отражаются при помощи документа “Операции, введенные вручную” проводка – Дт 99.09 Кт. 68 (69).

          • Avatar

            yagodina777 Мар 30 2017 - 09:22

            Ирина, добрый день! Спасибо за ответ! А вариант, предлагаемый программистом 1С (счет 99.01.1) тоже подходит. Он же больше ни на что не влияет? Главное, сумма попадает в Отчет о финансовых результатах.

  • Avatar

    yagodina777 Мар 27 2017 - 11:09

    Спасибо. Попробую прикрепить свои скриншоты. Начисленные пени

    Прикреплён файл  Peni-nachis_uplach.doc

    • Avatar

      Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 28 2017 - 09:57

      Воспроизвела Вашу ситуацию. Вот смотрите: пени – операция введенная вручную.

      Прикреплён файл 1

  • Avatar

    yagodina777 Мар 24 2017 - 16:50

    В программе начисленные пени и штрафы отражаются при помощи документа “Операции, введенные вручную” проводка – Дт 99.09 Кт. 68 (69).
    Данная проводка не отражается в “Отчете о финансовых результатах”. Это же не правильно?

    • Avatar

      Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 24 2017 - 17:55

      Почему же не отражается? Все на месте.
      Вот операция, введенная вручную

      Прикреплён файл 2

    • Avatar

      Ирина Шаврова Profbuh8.ru Мар 24 2017 - 17:55

      Вот отчет о Финансовых результатах

      Прикреплён файл 1

  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Мар 22 2017 - 17:16

    Добрый день.
    Штрафы и пени начисленные за нарушение налогового законодательства при определении налоговой базы по налогу на прибыль не учитываются (п.2 ст.270 НК РФ).
    В программе начисленные пени и штрафы отражаются при помощи документа “Операции, введенные вручную” проводка – Дт 99.09 Кт. 68 (69).
    Есть и другое мнение, что суммы пеней и штрафов можно признать в качестве расхода, (Приложение к Письму Минфина России от 28.12.2016 N 07-04-09/78875). Если Вы выберите этот вариант, то тогда проводка Дт 91.2 Кт 69(68)

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных