работница уволилась 11.07.16г.
по организации з/пл выплачивалась в то время 15 июля, соответственно з/плата уволенной за июнь 16г выплатили при увольнении.
Начислено за июнь 12650 з/пл (-1400 вычет)-1463 ндфл – 5421,82 аванс выплаченный = 5765,18 на руки. Начислено за июль 16г 3122,13 компенсация + 3739,31 з/пл – 892 ндфл – 1077,42 удержан подотчет = 4892,02 на руки.
Ведомость одна на выплату (компенсации и з/пл за июль + з/пл за июнь) на сумму 10657,20 руб, соответственно и ндфл (внутри ведомости разбит на 1463 за июнь 16г и 892 за июль 16г) на 2355 руб, а оплатили одной платежкой – в платежном поручении сумма 2355 и указан период июль 16г.
написали письмо в ИФНС об уточнении платежа: считать сумму 2355 как: – 1463 за июнь, – 892 за июль. Нам позвонили и сказали, что письмо остается без ответа, так как налоговая не разбивает одну платежку на несколько периодов. Что теперь делать? оплатить отдельно 1463 за июнь и потом возвращать сумму 1463 за июль с ИФНС через камеральную проверку?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Мар 29 2017 - 14:09
Здравствуйте!
Дело в том, что мы больше консультируем по вопросам работы в 1С, а не по вопросам взаимодействия с ФНС. Поэтому то, как они хотят видеть исправление этой ситуации, лучше согласовать именно с ФНС.
Но не совсем понятно зачем Вы хотите исправить эту ситуацию. Мне кажется лучше оставить так, как есть, чем связываться с возвратами. Ведь самое главное, что Вы уложились со сроками, в которые требовалось перечислить НДФЛ с этих начислений. В 6-НДФЛ во 2 разделе, я так понимаю, Вы также показали сроки перечисления, не позднее которых и перечислили НДФЛ. А то что это произошло одной платежкой в данном случае менее критично, чем перспектива повторной оплаты и возврата. Я думаю так.