Годовая отчетность

При проверке взаимоувязки показателей бухгалтерской отчетности «бухгалтерский баланс» строка 1370 и «отчет о финансовых результатах строка 2400 идет расхождение на сумму материальной помощи выплаченной участнику общества по решению общего собрания за счет прибыли 2015 года. Выплата произведена 11 марта 2016 года. Сомневаемся верно ли это или эту сумму, материальной помощи, надо отразить и в ОФР? Спасибо.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Вам будет интересно

1С ЗУП 2.5 Отражение в 6-НДФЛ материальной помощи к отпуску Читать полностью
Материальная помощь в форме 6-НДФЛ Читать полностью
НДФЛ с материальной выгоды в 1С 8.3 Читать полностью
Дата публикации: Мар 20, 2017
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Все комментарии (0)
  • Avatar

    Елена Фирина

    Именно такие и были сделаны.

    Мар 21 2017 - 09:52
    • Avatar

      Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru

      Елена, здравствуйте!

      Ситуации, когда строка 1370 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) Баланса и строка 2400 Чистая прибыль (убыток) ОФР, равны между собой встречаются достаточно редко. Эти строки имеют абсолютно разные экономическое содержание и наполнение.
      Чистая прибыль в ОФР – результат только текущего финансового года. Например, за 2016г. Нераспределенная прибыль в Балансе – нарастающим итогом с первого дня работы Компании. Например, с 2000г. Этот показатель также учитывает распределение прибыли на дивиденды учредителям – нераспределенная прибыль в данном случае уменьшается.
      Баланс — это сальдо по балансовым счетам. ОФР — это обороты по счетам доходов и расходов. Абсолютно разные категории, как мы видим.
      Поэтому в вашей ситуации эти показатели не совпадают и совпадать не должны.

      Мар 21 2017 - 11:21
  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru

    Рекомендую проводки Д 84 К 73, Д 73 К 50, 51.

    Мар 20 2017 - 17:43
  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru

    Здравствуйте, Елена!

    Уточните, пожалуйста, какую проводку Вы сделали при начислении материальной помощи. Дата выплаты значения в данном случае не имеет. Проводки в БУ делаются по методу начисления и если начисление сделано в 2016г, то оно в Отчетность за 2016г попадает.

     

    Мар 20 2017 - 17:38