1С ЗУП 2.5 Новые коды дохода в справке 2 НДФЛ за 2016г.

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, по нашему вопросу.
У нас стоит ЗУП 2.5.113.1.

По данным http://1c.ru/news/info.jsp?id=22222
ЗУП 2.5 еще будет поддерживаться в 2017г.

Вопрос: в связи с приказом ФНС от 22.11.16 № ММВ-7-11/633 в версии 1С ЗУП 2.5.113.1 появились
новые коды доходов и вычетов, но при формировании справок 2 НДФЛ за 2016 год новые коды вычетов встали автоматически, а новые коды ДОХОДОВ автоматом НЕ встали.

Как исправить нам эту ситуацию?

Спасибо.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

Olga Sinitsina

Все комментарии (12)
  • Avatar

    Olga Sinitsina Янв 24 2017 - 13:59

    Здравствуйте.
    Уточните, пожалуйста, еще один момент.
    Лектор по описанной выше ссылке сказал, что можно сдать отчетность со старыми кодами, но лучше сдавать с новыми.
    Наш гл. бухгалтер склонен поставить новые коды.
    На тестовой базе мы поставили новые коды, перепровели документы по начислению премий сотрудникам.
    Сформировали 6-НДФЛ за 4 квартал 2016. В стр. 020 и 130 не включаются виды премий, у которых мы изменили коды доходов.
    Вопрос: стоит ли нам идти на поводу гл. бухгалтера? У нас стоит ЗУП 2.5.113.1. В этом релизе за 4 квартал 2016 6-НДФЛ формируется некорректно.

    • Avatar

      Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 26 2017 - 10:30

      Здравствуйте!
      Попробовала на тестовой базе релиза 2.5.113.1. Премия с новым кодом 2002 попадает и в 020 и 130 строку. Могут не попадать, если в документе Премия «Дата выплаты» у Вас относится к 2017 г, т.к. для премий с новыми кодами дата дохода = дате выплаты

      • Avatar

        Olga Sinitsina Янв 26 2017 - 10:42

        Уточните тогда еще один момент.
        Я это вопрос только что сформировала как самостоятельный вопрос.
        Мы создаем документ “Премии сотрудников организаций” от 31.12.2016, месяц начисления – декабрь 2016, начислено по итогам работы за период – с 01.12.2016 по 31.12.2016. Порядок выплаты премии и исчисления НДФЛ: радиокнопка “Вместе с зарплатой за месяц не доступна”, доступен только признак “Независимо от выплаты зарплаты за месяц”.
        Начисляли премию мы 31.12.2016, но выплатили ее 09.01.2017. Поэтому в поле “Независимо от выплаты зарплаты за месяц” мы поставили дату 09.01.2017.
        В итоге в регистр “НДФЛ сведения о доходах” встает дата получения дохода – 09.01.2017, месяц налогового периода – январь 2017. Поэтому этот доход не попадает в справки 2-НДФЛ за 2016 и отчет 6-НДФЛ за 4 квартал 2016 г.

        Правильно ли мы делаем, что раз мы выплатили премию 09.01.2017, то в соответствующее поле мы и ставим эту дату?
        Но почему тогда, если в документе по начислению премии стоит месяц начисления декабрь 2016, в регистр встает месяц налогового периода – январь 2017?

        Или нам надо в этом поле указывать дату 31.12.2016? Но выплатили премию мы ведь 09.01.2017.

        • Avatar

          Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 26 2017 - 11:19

          Здравствуйте!
          Вы правильно делаете, указывая дату выплаты премии = 09.01.17. Премии с кодом 2002 отличаются от премий с кодом 2000 не только по коду, но и по тому что дата дохода у них = дате выплаты. Поэтому у Вас и ставится налоговый период – январь 2017. У премий с кодом 2000 дата доход = последний день месяца начисления. У них налоговый период – декабрь 2016

          • Avatar

            Olga Sinitsina Янв 26 2017 - 11:53

            Т. е. это правильно, что в справку 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2016 г. премии с новыми кодами 2002 и 2003 не встают? У них же месяц начисления декабрь 2016 г.
            И в документе “Премии сотрудников организаций”, о которой идет речь, вкладка НДФЛ пустая.

            • Avatar

              Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 26 2017 - 12:23

              Да, правильно. Мы с Вами говорили про дату дохода (020 и 130 строки). По учету НДФЛ для разных видов доходов бывает не важно, в каком месяце Вы производите начисление. Такая же ситуация у Вас будет, например, по больничным листам, начисленным в декабре, а выплаченных в январе. Они также у Вас полностью попадут в январь 2017 г., потому что у них тоже дата дохода = дате выплаты
              Для суммы НДФЛ по Премии Вам нужно или в документе “Премия” заполнить вкладку НДФЛ, чтобы появилась дата = 09.01.17 или пересчитать док. Начисление зарплаты, чтоб НДФЛ разделился на 2 даты: 31.12.16 и 09.01.17, иначе при заполнении 6-НДФЛ в Разделе 2 сумма удержанного НДФЛ отразится некорректно (вместе с зарплатой) а в блоке с премией будет показан только сумма дохода, а 140 строка будет пустой.
              Так что это не просто смена кода по премии, а и изменений ее отражения в отчетности

              • Avatar

                Olga Sinitsina Янв 26 2017 - 12:44

                Т. е. мы ставим в документе “Премии сотрудникам организаций” от 31.12.2016 ставим в отделе “Порядок выплаты премии и исчисления НДФЛ” дату получения дохода 09.01.2017, и тот момент, что в справках 2-НДФЛ за 2016 г. и 6-НДФЛ за 4 квартал 2016 г. этой премии не будет это правильно?
                И то что эта премия будет в указанной отчетности и справках за 2017 г., это тоже правильно?
                На какой документ необходимо сослаться, объясняя это бухгалтерии?

                Еще вопрос:
                согласно лекторию фирмы 1С В.Д. Волков (начальник отдела НДФЛ Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов ФНС России), отчетность 2-НДФЛ и 6-НДФЛ можно сдавать со старыми кодами.

                Т. е. часть организаций сдадут отчетность со старыми кодами и у них в 2016 г. войдут премии (если рассматривать расчет премий как у нас). Те же организации, которые перепроведут документы по премиям, сдадут отчетность с новыми кодами доходов, и у них премии, о которых мы говорим, в отчетность за 2016 г. (за декабрь) не войдут. Они появятся в отчетности 2017 г.
                Возникает противоречие: отчетность за 2016 г. по суммам не сойдется, если сравнивать старые и новые коды.

                • Avatar

                  Olga Sinitsina Янв 26 2017 - 13:40

                  Дело в том, что премию, которую мы сейчас рассчитываем и которой присвоили код дохода 2002, она входит в систему оплаты труда, выплачиваются в соответствии с системой премирования. Эта система установлена коллективным договором, соглашением, локальным нормативным актом (ст. 135 ТК РФ). Эта премия
                  являются частью системы оплаты труда, работодатель не может их не выплатить, если выполнены условия и достигнуты
                  необходимые для премирования показатели. Раньше у этой премии стоял код дохода НДФЛ 2000.

                  Может мы неправильно для этой премии поставили код дохода 2002?

                  Поэтому я и спрашивала ранее почему эта премия не встает в справку 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
                  Хотя по новым правилам, код 2002 ставится, если премия связана с производственными результатами и является частью оплаты труда. Наши условия под это подходят.
                  Помогите разобраться, спасибо.

                  • Avatar

                    Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 27 2017 - 10:27

                    Здравствуйте!
                    Вопрос:
                    Т. е. мы ставим в документе “Премии сотрудникам организаций” от 31.12.2016 ставим в отделе “Порядок выплаты премии и исчисления НДФЛ” дату получения дохода 09.01.2017, и тот момент, что в справках 2-НДФЛ за 2016 г. и 6-НДФЛ за 4 квартал 2016 г. этой премии не будет это правильно?
                    И то что эта премия будет в указанной отчетности и справках за 2017 г., это тоже правильно?
                    Ответ:
                    Для премий с кодом 2002 – правильно.
                    Есть на ИТС статья по премиям. Там объясняются два взгляда на премии – Когда работодателю следует исчислить, удержать и уплатить НДФЛ с премии сотруднику? – http://its.1c.ru/db/taxndfl#content:617:1 В ней же даны ссылки на нормативные акты и по ней Вы сможете определить к какому коду относится Ваша премия.
                    Также можно посмотреть ответы Волкова В.Д. (начальник отдела НДФЛ Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов ФНС России) – http://its.1c.ru/video/lector20170112-4 на 08:45 минуте по премии. Насколько я понимаю кода 2000 по премиям пока никто не отменял, ФНС только сделала запрос в Минфин по этому вопросу.

                    Вопрос:
                    Возникает противоречие: отчетность за 2016 г. по суммам не сойдется, если сравнивать старые и новые коды.
                    Ответ:
                    Что Вы имеете в виду, что не сойдется в каких отчетах?

  • Avatar

    Olga Sinitsina Янв 20 2017 - 10:19

    Спасибо Вам большое за информацию!

  • Avatar

    Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 19 2017 - 19:29

    Здравствуйте!
    На Лектории фирмы 1С В.Д. Волков (начальник отдела НДФЛ Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов ФНС России) – http://its.1c.ru/video/lector20170112-3 сообщил, что отчетность можно сдать со старыми кодами. Программа ИФНС примет такой отчет, никаких штрафов не будет.

  • Avatar

    Ольга Горшенина Profbuh8.ru Янв 19 2017 - 15:18

    Ваш вопрос принят в обработку

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных