Оплата корпоративной картой проводки в 1С 8.3

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:Бухгалтерия 8 » Оплата корпоративной картой проводки в 1С 8.3

Здравствуйте.

Организация за услуги GOOGLE произвела 25.12 оплату с корпоративной карты по счету от 20.12 в долларах аванс -25 долларов и постоплату за другую услугу по счету от 30.11 – 600 долларов.

В выписке по корпоративной карте отражены суммы в рублях, включая сумму внутренней конвертации банком по карте. Сумма отдельно не выделена. Она, конечно, отличается от курса ЦБ на дату оплаты.

Читала много по этому вопросу. Удобно было-бы сразу отражать через сч. 55.04 оплату поставщику по договору в валюте, но пишут, что надо через 71 с последующим авансовым отчетом.

Контрагенту завела договор в долларах.

Авансовые платежи за услуги:

71/55.04 списание с корп.счета (в рублях)
60.02/71 сумма по счету в долларах или рублях по курсу?
Потом на дату оказания услуг 60.1/60.02, 26/60.1

Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить оплату корпоративной картой проводки в 1С 8.3

А постоплата вообще в шок вводит. Курс на дату оказания услуги отражаю по ЦБ, а дальше курс оплаты с конвертацией?

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Янв 8, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Размещено пользователем:

Елена

Все комментарии (14)

Елена Янв 18 2017 - 13:05

Добрый день.
Прошу извинить, но очень жду ответ на вопрос по оплате картой нерезу …
- Татьяна Босых Профбух8 Янв 20 2017 - 09:03
  
  Добрый день Елена.
  Извините, за задержку с ответом.
  В Вашей ситуации разница в выписке банка образуется между курсом банка, по которому происходит списание со счета карты, и курсом ЦБ России на дату списания с расчетного счета. Данная разница не подпадает под понятие курсовой разницы, разница образует расход от конвертация по внутреннему курсу банка.Размер этого расхода определятся расчетным путем на основании выписки банка и курса ЦБ России, действующего на дату оплаты. Учитываются такая разница по дебету 91.
  На основании выписки банка по корпоративной карте оформите два документа «Списание с расчетного счета»:
  – с видом операции «Перечисление подотчетному лицу» сумма, рассчитанная по курсу ЦБ.
  – с видом операции «Прочее списание» счет дебета 91, сумма разница между суммой в выписке и суммой, рассчитанной по курсу ЦБ.
  Так как оплата производится в рублях, то Авансовый отчет оформляете в рублях по курсу ЦБ.
  - Елена Янв 23 2017 - 01:15
    
    Добрый день, Татьяна.
    Большущее спасибо за ответ.
    Попробовала провести оплату по счету за услуги GOOGLE.
    30.11 44.01/60.31 GOOGLE -221,66 $- 14395,69. Курс ЦБ 64,9449
    Оплата в личном кабинете 02.12, выписка банка на списание по счету 05.12. На какую дату брать курс ЦБ? В выписке “Оплата покупки по карте. CARD ** Ф.И. 02DEC USD 221.66 GOOGLE”.
    Можно без использования 57 счета обойтись? Если нет, то какие курсы ставить?
    Если провести на дату списания по счету, то
    05.12 71.1 директор/55.04 – 14220,11
    05.12 91.02/55.04 – 662,91 расходы на услуги банка (конвертация)
    Авансовый отчет:
    05.12 60.31 GOOGLE/ 71.1 директор – 14220,11
    05.12 60.31 GOOGLE/91.01 – 175,58 курсовые разницы.
    Прокомментируйте, пожалуйста.
    - Татьяна Босых Профбух8 Янв 24 2017 - 19:50
      
      Добрый день.
      Мы консультируем по работе с программой 1С. В данном вопросе я лишь высказываю свое мнение.
      Вы пишите: “Оплата в личном кабинете 02.12, выписка банка на списание по счету 05.12. На какую дату брать курс ЦБ? В выписке “Оплата покупки по карте. CARD ** Ф.И. 02DEC USD 221.66 GOOGLE”.” – По курсу ЦБ на дату оплаты, т. е на 02.12.
      При расчетах с подотчетными лицами счет 57 использовать не обязательно. Но можно и использовать счет 57 “Переводы в пути”, но пересчитывать их не надо.
      - Елена Янв 28 2017 - 03:40
        
        Добрый день, Татьяна.
        Спасибо большое за Вашу такую подробную профессиональную консультацию.
      - Елена Мар 13 2017 - 01:27
        
        Добрый вечер.
        Очень прошу вернуться к этой теме!
        Услуги нерезидента оказаны 30.11, с корпоративной карты списано 02.12, выписка от 05.12.
        С карты списала 05.12 в подотчет по дате выписки.
        В авансовом отчете от 05.12 провела оплату по договору (с поставщиком, USD, оплата в руб) по курсу ЦБ на 02.12 и разницу на комиссию банка. Все логично.
        А программа курсовую разницу считает на 05.12 (дата выписки)! Разве не на дату списания с карты 02.12 она должна считаться?
        Может надо изменить что-то в настройках? Что-то совсем ерунда какая-то получается.
        Еще обнаружила, что при авансовых платежах нерезу с корпоративной карты услуги проводятся по БУ по курсу даты списания с карты, а в НУ на дату акта. Даты и курсы проставляю верно.
        Очень прошу откликнуться.
        
        Татьяна Босых Профбух8 Мар 13 2017 - 20:52
        
        Добрый день.
        Даты совершения операций в иностранной валюте определяются в соответствии с Приложением к ПБУ 3/2006, согласно которым датой совершения операции по банковским счетам – дата поступления или списания валютной суммы с банковского счета. При импорте услуг, пересчет в рубли производится по курсу действующему на дату совершения операции в иностранной валюте.
        Программа пересчитывает на 05.12, по тому, что у Вас выписка банка от 05.12, программа ни где не видит число 02.12.
        В бухгалтерском учете предварительная оплата выраженная в иностранной валюте пересчитывается в рубли на дату перечисления денежных средств и больше пересчету не подлежит (с п.9 и п.10 ПБУ 3/2006)
        Для налогового учета расходы, выраженные в иностранной валюте, для целей налогообложения пересчитываются в рубли по официальному курсу, установленному ЦБ РФ на дату признания соответствующего расхода (п.10 Ст.271. НК РФ).
        
        Елена Мар 14 2017 - 14:16
        
        Добрый дкнь, Татьяна.
        Очень благодарна Вам за ответ.
        Получается, что в авансовом отчете от 05.12 курс оплаты счтитать по дате списания с карты 02.12, в случае постоплаты программа считает курсовую разницу на дату выписки 05.12. Верно?
        При предоплате поступление услуг установить курс на 02.12, в БУ зачет по сумме предоплаты.
        А в целях НУ при Усн доходы- расходы при предоплате по договору с нерезом в КДиР сумма попадает тоже по дате оказания услуг. Получилось, что не вся сумма в рублевом эквиваленте принята в расходы. Так?
        
        Татьяна Босых Профбух8 Мар 15 2017 - 09:40
        
        Добрый день Елена.
        Да все верно. И упрощенцы в налоговом учете курсовые разницы не отражают.
        
        Елена Мар 16 2017 - 10:08
        
        Добрый день, Татьяна.
        Спасибо большое за такую подробную консультацию.
        Она была так необходима и своевременна!!!
Елена Янв 12 2017 - 11:10

Добрый день, Ирина.
Спасибо, что взяли вопрос.
Можно уточнить в вопросе следующее. Т.к. договор в долларах, оплата в рублях, то в авансовом отчете 60.31/71, но курс предлагается ЦБ. В какой момент и как отражается возникшая разница?
- Татьяна Босых Профбух8 Янв 13 2017 - 20:06
  
  Добрый день Елена.
  Уточните пожалуйста, корпоративная карта привязана к расчетному счету или открыт специальный карточный счет в банке. Какая используется в расчетах пластиковая карта валютная или рублевая пластиковая карта.
  - Елена Янв 14 2017 - 00:09
    
    Здравствуйте.
    Очень жду пояснений по данному вопросу!
    Корпоративная карта с отдельным рублевым счетом. Оплачиваем инвойс в долларах за услуги GOOGLE. В банковской выписке на эту операцию только 1 сумма. В ней сидит оплата за услуги и конвертация по их межбанковскому курсу, комиссия.
Ирина Шаврова Profbuh8.ru Янв 11 2017 - 13:27

Вопрос принят в обработку

Оплата корпоративной картой проводки в 1С 8.3

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация